Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - У ТОО есть переплата по казахстанскому НДС, можно ли сделать зачет начисленного НДС за нерезидента?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Зачет НДС по импорту когда есть переплата по НДС за счет импорта
Можно ли сделать перекидку суммы с НДС на КПН если там переплата?
Что можно сделать,если весит на лицевом переплата по НДС большая ?
Если есть переплата по НДС на 01.01.09., можно ли не платить его в 2009 г.
Переплата по пенсионным взносам и соц...


	На главную Энциклопедия Баланса »

У ТОО есть переплата по казахстанскому НДС, можно ли сделать зачет начисленного НДС за нерезидента?

Гульбанум76 Коллега Спасибки: +56 Профиль Личное сообщение

#1 Пт Янв 15, 2021 10:30:39

ТОО начислил НДС за нерезидента 1 200 000 тенге. Подскажите, пожалуйста , КНП НДС за нерезидента. У ТОО есть переплата по казахстанскому НДС , можно ли не платить НДС за нерезидента , а сделать зачет НДС .

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ведмедев Коллега Спасибки: +1309 Профиль Личное сообщение

#2 Пт Янв 15, 2021 10:46:59 Сказали Спасибо❤

Гульбанум76 говорит:

можно ли не платить НДС за нерезидента , а сделать зачет НДС .

нет нельзя, КБК назначения платежа, 105115 нерезидент и 105101 на ТРУ реализованные в РК
Зачет НДСа на ТРУ реализованные в РК, возможен только после уплаты НДС за нерезидента.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Гульбанум76 Коллега Спасибки: +56 Профиль Личное сообщение

#3 Пт Янв 15, 2021 10:56:49

А как сделать зачет после уплаты НДС за нерезидента? Деньги сядут на 105115 .

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ведмедев Коллега Спасибки: +1309 Профиль Личное сообщение

#4 Пт Янв 15, 2021 11:05:52 Сказали Спасибо❤

Гульбанум76 говорит:

А как сделать зачет после уплаты НДС за нерезидента? Деньги сядут на 105115 .

в 300.00 отразите приобретение от нерезидента и уплаченный НДС, там приложение 300.05 вроде, уплаченный НДС за нерезидента согласно правил заполнения ФНО увеличит сумму зачетного НДСа по КБК 105101

Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:

Ведмедев говорит:

увеличит сумму зачетного НДСа по КБК 105101

Вернее не совсем так. Уплаченный НДС за нерезидента, просто увеличит сумму НДСа разрешенного к зачету за соответствующий налоговый период.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Гульбанум76 Коллега Спасибки: +56 Профиль Личное сообщение

#5 Пт Янв 15, 2021 11:48:36

Спасибо, посмотрела форму 300.05 . Да, как только уплатим НДС, в 300 отразим и НДС в зачет увеличивается.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Гульбанум76 Коллега Спасибки: +56 Профиль Личное сообщение

#6 Ср Янв 20, 2021 09:37:32

Здравствуйте. Нашла два КБК 105104 и 105115 . На какой из низ оплачивать ндс за нерезидента РФ , за роялти ?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#7 Ср Янв 20, 2021 10:18:41

Сообщить модератору

Гульбанум76 говорит:

КБК 105104

Считаю,что это верно.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz