| Безвозмездно передан товар. Как оприходовать и списать долг
|
|
|
|
#1 Чт Авг 16, 2012 14:10:38
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний:
http://balans.kz/viewtopic.php?p=507472#507472
Здравствуйте у меня такой вопросик. У нас ТОО реализация товаров. Наша еще одна ТОО закрывается, и безвозмездно передает нам товар по сф с суммами. Как его оприходовать. Как продавать, списывать себестоимость. Можем ли взять себестоимость на вычеты. И как вообще потом списать сумму долга. Подскажите пожалуйста первый раз с этим сталкиваюсь Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Авг 16, 2012 14:16:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Renata.H говорит: |
|
Как его оприходовать |
По обычной приходной накладной. НДС в зачет не берете.
| Renata.H говорит: |
|
Как продавать |
По вашей ценовой политике.
| Renata.H говорит: |
|
списывать себестоимость. |
В обычном порядке. У вас же на приходе будет стоять себестоимость, потому как
| Renata.H говорит: |
|
передает нам товар по сф с суммами |
| Renata.H говорит: |
|
Можем ли взять себестоимость на вычеты. |
Можете.
| Renata.H говорит: |
|
И как вообще потом списать сумму долга. |
Дт 3310 Кт 6280
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Ноя 08, 2012 18:01:32
|
Сообщить модератору
|
|
Трудоголик2,[/quote]Дт 3310 Кт 6280
| Цитата: |
в бухгалтерии эти проводки понятно. А в налоговом учете. по кодексу где модно это почитать что безвозмездно обязанны посадить на доход.  |
Добавлено спустя 36 минут 46 секунд:
Трудоголик2, спасибо, с кодексом разобралась уже. Нашла. почитала. Могу спросить. А тоо которое выставляет нам этот товар безвозмездно. Ставить получается дважды на расходы? они приобрели этот товар заплатили за него. расход пошел. потом делают передачу нам безвозмездно. Опятьже делают проводку списывается товар по себестоимости, и потом задолженность 1210 покупателя садят на 7470
Добавлено спустя 5 минут 39 секунд:
Забыла про НДС спросить. Наше ТОО ндс не берем в зачет. А они как будут с НДСом? они ведь с ндс выставляют или должны без НДС. Как быть с этой стороны.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Ноя 09, 2012 09:01:40
|
Сообщить модератору
|
|
| Renata.H говорит: |
|
они приобрели этот товар заплатили за него. расход пошел. |
По БУ здесь нет расхода, т.к. за полученные деньги они получили товары, которые в дальнейшем должны были принести денежку. А вот когда передают вам, тогда и пошел расход по с/с.
| Renata.H говорит: |
|
Наше ТОО ндс не берем в зачет |
Верно.
| Renata.H говорит: |
|
А они как будут с НДСом? |
Ответ
| esiphi говорит: |
|
Безвозмездная передача товара, это реализация товара облагаемая НДС. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Ноя 20, 2012 15:03:59
|
Сообщить модератору
|
|
Трудоголик2, у меня по этой теме возник теперь вопрос по проводкам. Товар который я получила безвозмездно на сумму 15 000 000 тенге. без НДс а с НДС будет 16 800 000 тенге. Ведь НДс в зачет не берем. Мне как его садит.
Сумму с НДС общую
1) 1330-3310 16,8
3310-6220 16,8
Или же просто приход без НДС не брать во внимание
2) 1330-3310 15,0
3310-6220 15,0
И получается передающая сторона проводки
1) 1210-6010-15,0
1210-3130-1,8 Начислен НДС ( этот НДС они же оплачивают правильно же)
7212-1210- 1,5 списана задолженность на не вычеты по КПН
Спасибо большое.
Добавлено спустя 2 минуты 19 секунд:
забыла еще у передающей стороны возникнет проводка
7010-1330 списан товар на себестоимость
Добавлено спустя 4 минуты 45 секунд:
Я просто запуталась с НДС в зачет не берем а значит и вообще во внимание не берем или же все таки его включаем в себестоимость товара и тем самым увеличивает стоимость безвозмездно полученного товара. Но и значит на доход относим всю сумму? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Ноя 20, 2012 15:13:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Renata.H говорит: |
|
Товар который я получила безвозмездно на сумму 15 000 000 тенге. без НДс а с НДС будет 16 800 000 тенге. Ведь НДс в зачет не берем |
Предлагаю:
1.
| Renata.H говорит: |
1) 1330-3310 16,8
3310-6220 16,8 |
-Ст.257 п.2 НК РК.
| Renata.H говорит: |
передающая сторона проводки
1) 1210-6010-15,0 (Ст.231 п.1 пп.1 ,238 п.2 НК РК.
1210-3130-1,8 Начислен НДС ( этот НДС они же оплачивают правильно же)
7212-1210- 1,5 списана задолженность на не вычеты по КПН |
.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Ноя 20, 2012 15:22:27
|
Сообщить модератору
|
|
| Renata.H говорит: |
Сумму с НДС общую
1) 1330-3310 16,8
3310-6220 16,8 |
Верно
| Renata.H говорит: |
|
. Но и значит на доход относим всю сумму? |
Верно
| Renata.H говорит: |
И получается передающая сторона проводки
1) 1210-6010-15,0
1210-3130-1,8 Начислен НДС ( этот НДС они же оплачивают правильно же) |
Да
| Renata.H говорит: |
|
7212-1210- 1,5 списана задолженность на не вычеты по КПН |
Да
Нет 16,8.
| Renata.H говорит: |
|
7010-1330 списан товар на себестоимость |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Ноя 20, 2012 20:38:35
|
Сообщить модератору
|
|
Трудоголик2, И теперь в конце концов разобралась. Вопрос мне эту сумму безвозмездно полученного товара 16,8 должна указать в 100 форме в СГД и заплатить 20 % КПН  . Так это же ужас какой-то. Правильны ли мой действия.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Мар 13, 2014 21:11:42
|
Сообщить модератору
|
|
Ситуация такая: ТОО безвозмездно получает товары от ФЛ (директор-учредитель). Приходуем по рыночной стоимости, ставим на доход от безвозмездно полученного имущества. Себестоимость идет в полном объеме на вычеты? Все ли верно? У ФЛ никаких обязательств по налогам не появляется?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Мар 14, 2014 07:32:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Локи Токи говорит: |
|
ТОО безвозмездно получает товары от ФЛ (директор-учредитель). Приходуем по рыночной стоимости, ставим на доход от безвозмездно полученного имущества. Себестоимость идет в полном объеме на вычеты? Все ли верно? |
Верно,согласно ст.96,100 п.3 НК РК.
| Локи Токи говорит: |
|
У ФЛ никаких обязательств по налогам не появляется? |
Не возникает,согласно ст.168 п.2 пп.2 НК РК,но при этом считаю,что ФЛ необходимо представить документы подтверждающие факт приобретения им данных товаров(чек,договор купли продажи и т.п.).
С ув.
Добавлено спустя 12 минут 44 секунды:
И соответственно составить Договор дарения или безвозмездной передачи товара.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
