| Приложение 100.04 за 2010 год заполняем только по счетам-фактурам или по всем документам расходов?
|
|
|
|
#1 Пн Мар 14, 2011 11:30:36
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=413635#413635
Уважаемые бухгалтера, помогите разобраться, как правильно заполнить форму 100.04?
Мы январь-февраль были не плательщиками НДС, следовательно должны заполнить данную форму.
Возник вопрос: мы заполняем данную форму только по счетам-фактурам или по всем документам, включая услуги банка, квитанции почты и так далее?
И ещё вопрос, если были расходы по рекламе, то тут я разобралась - заполняем в графе F - 2 (рекламные услуги). А как быть если мы приобрели товар? Что заполнять в графе F? 7 (Прочие)?
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Мар 14, 2011 12:11:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Taiga говорит: |
|
мы заполняем данную форму только по счетам-фактурам или по всем документам, включая услуги банка, квитанции почты и так далее? |
Верно, не только по счетам-фактурам, а по всем документам расходов.
| Taiga говорит: |
|
в графе F - 7 (Прочие) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Мар 15, 2011 15:57:08
|
Сообщить модератору
|
|
Айнука, спасибо большое за ответы! Шлю Вам "спасибку"!
А не обязательно ведь расписывать по каждой операции? Можно же указывать по РНН общую сумму приобретенных у данных организаций товаров и услуг?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Мар 15, 2011 16:37:41
|
Сообщить модератору
|
|
Правильно ли будет отнести в строку 100.00.030 все, что организация покупала и оплачивала за налоговый период, в том числе и по счетам на оплату, а в приложение 100.04 суммы, по которым есть счет-фактуры и квитанции и которые конкретно относятся к вычетам данного налогового периода?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Мар 15, 2011 22:00:32
|
Сообщить модератору
|
|
| Milenka говорит: |
|
Правильно ли будет отнести в строку 100.00.030 все, что организация покупала и оплачивала за налоговый период, в том числе и по счетам на оплату |
не по теме - но вчитайтесь в название строки и загляните в Правила заполнения 100.00.030
| Milenka говорит: |
|
в приложение 100.04 суммы, по которым есть счет-фактуры и квитанции и которые конкретно относятся к вычетам данного налогового периода |
| Бобко говорит: |
|
нужно ли в 100.04 заносить поставщиков у которых мы покупали ос |
| Айнука говорит: |
|
по всем документам расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Мар 16, 2011 12:32:09
|
Сообщить модератору
|
|
Айнука, будьте добры, подскажите:
| Taiga говорит: |
Айнука,
А не обязательно ведь расписывать по каждой операции? Можно же указывать по РНН общую сумму приобретенных у данных организаций товаров и услуг? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Мар 16, 2011 12:42:53
|
Сообщить модератору
|
|
Taiga, считаю, если код вида расхода один и тот же, то разносится общая сумма расходов по РНН.
Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:
Айнука, я к тому как приложение 100.04 взаимосвязано со строкой 100.00.030?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Мар 16, 2011 12:46:49
|
Сообщить модератору
|
|
Бобко, http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25506
Считаю указывать в разрезе РНН поставщиков, поэтому не расписывать каждую операцию, а общей суммой по РНН, но по кодам видов расхода отразить суммы.
Posted after 22 seconds:
еще тема http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=33176
Posted after 6 minutes 16 seconds:
| Milenka говорит: |
|
как приложение 100.04 взаимосвязано со строкой 100.00.030? |
Никак не связано. Суммы с приложения 100.04 не переносятся в строки ф.100, а строка 100.00.030 относится на вычет по КПН.
Если есть вопросы по строке 100.00.030 - создайте новую тему. Это тема про заполнение приложения 100.04
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Мар 17, 2011 10:11:52
|
|
|
Добрый день,
подскажите, пожалуйста, по заполнению и сдаче реестра по расходам в ф100 за 2010 год.
Расходы за период - финансовые, прочие и тп. заполняются в форме только итоговой суммой, или предусмотрен реестр по заполнению Расходов, с указанием РНН,сумм и тп.?
В самой декларации нашла только ф.100.04, но согласно правил- она заполняется не всеми.
Как быть?
| Цитата: |
6. Составление формы 100.04 - Расходы по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам
38. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней.
39. В разделе «Расходы»:
1) в графе А указывается порядковый номер строки;
2) в графе B указывается регистрационный номер налогоплательщика;
3) в графе С указывается бизнес идентификационный (индивидуальный идентификационный) номер налогоплательщика - контрагента;
4) в графе D указывается код страны резидентства нерезидента - контрагента согласно пункту 78 настоящих Правил;
5) в графе Е указывается номер налоговой регистрации нерезидента - контрагента в стране резидентства. Графа заполняется при отражении в графе D кода страны резидентства;
6) в графе F указывается код вида расходов:
1 – финансовые услуги;
2 – рекламные услуги;
3 – консультационные услуги;
4 – маркетинговые услуги;
5 – дизайнерские услуги;
6 – инжиниринговые услуги;
7 – прочие;
7) в графе G указывается стоимость приобретенных товаров (работ, услуг). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Мар 17, 2011 10:14:37
|
Сообщить модератору
|
|
| Irena_almaty говорит: |
|
Расходы за период - финансовые, прочие и тп. заполняются в форме только итоговой суммой |
да, сейчас нет расшифровок к строкам в самой декларации. По расшифровкам строк Декларации по КПН Вы составляете Налоговые регистры, которые будут раскрывать каждую сумму строки заполненную Вами.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Мар 17, 2011 10:27:30
|
|
|
Нет -мы плательщики НДС, а следовательно не должны заполнять реестры по расходам за 2010год.
а есть ли какое-то письмо-разъяснение? может кто-нибудь выложить его?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Мар 17, 2011 10:35:59
|
Сообщить модератору
|
|
| Irena_almaty говорит: |
|
а есть ли какое-то письмо-разъяснение? может кто-нибудь выложить его? |
Сами же цитируете Правила заполнения приложения 100.04 - какое же еще подтверждение нужно для того, чтобы вы как
| Irena_almaty говорит: |
|
плательщики НДС, а следовательно не должны заполнять реестры по расходам за 2010год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Мар 18, 2011 19:31:39
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста в ф100.00 приложении 4 "расходы по реализованным товарам, услугам" заполняются все счета фактуры полученные, а также услуги банка? вообще, нужно ли ее заполнять? Заранее, спасибо 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Мар 18, 2011 19:42:38
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т, спасибо Вам.
Добавлено спустя 7 минут 59 секунд:
Мы являемся плательщиками НДС, значит мы не должны вообще заполнять данное приложение 4??? так получается?
Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды:
Nemo "да, сейчас нет расшифровок к строкам в самой декларации. По расшифровкам строк Декларации по КПН Вы составляете Налоговые регистры, которые будут раскрывать каждую сумму строки заполненную Вами". Тогда вопрос, а где находятся данные Налоговые регистры?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Мар 18, 2011 19:57:04
|
|
|
| Zarina M говорит: |
|
Мы являемся плательщиками НДС, значит мы не должны вообще заполнять данное приложение 4? |
Верно.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#22 Пн Мар 28, 2011 16:43:42
|
Сообщить модератору
|
|
| gulya2949179 говорит: |
|
Получается , поставщиков по приобретенным ОС в данном приложении не отражаем? |
Если Вы в 2010 году были не плательщиками НДС и в этот период приобретали ОС, то данные обязательно нужно отразить в данном приложении.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Мар 31, 2011 11:35:32
|
Сообщить модератору
|
|
Мы приобрели материалы у филиала предприятия, в счет-фактуре указан поставщик-головная фирма, грузоотправитель-филиал, накладная и чек выписаны от филиала. Чей РНН указывать в форме 100.04?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
