| АВР выписан поставщиком 30.09, а сч\ф от 05.10. В 300 форму какого квартала включать НДС в зачет?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Окт 18, 2010 16:32:00
|
|
|
| katy говорит: |
|
Мы получатели |
Значит берете НДС в зачет, открываем ст.256
| Цитата: |
3. Если иное не предусмотрено пунктом 4 настоящей статьи, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи.
|
Иное установлено в п.4
| Цитата: |
|
4. Если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном пунктом 7 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры. |
| katy говорит: |
|
сч\ф от 05.10. В 300 какого квартала включать? |
В 300 форму за 4-й квартал 2010г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Окт 18, 2010 16:33:31
|
|
|
| Елена Т говорит: |
katy
Смотря какая позиция, Вы получатель или поставщик? |
Разве у поставщика с покупателем не должны данные совпадать? Нас уже закидали камералками по такому же поводу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Окт 18, 2010 16:37:35
|
|
|
Svet1
Сверяют формы 300.07 поставщика и 300.08 покупателя, а правила едины, раз дата 05.10 значит включать в 4-й квартал.
А вот дата совершения оборота - дата фактического выполнения, т.е. 30.09 и оборот и НДС включается поставщиком в саму ф.300 в 3-й квартал. Но вопрос ведь по теме о покупателе!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Окт 18, 2010 17:39:51
|
Сообщить модератору
|
|
Svet1
Поставщик свою реализацию покажет согласно АВР в 3 квартале, но выписанную счет-фактуру покажет в 4 квартале.
Покупатель возьмет в зачет НДС по счет-фактуре в 4 квартале, и покажет соответственно тоже эту счет-фактуру в 4 квартале.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Окт 18, 2010 17:40:24
|
|
|
| Svet1 говорит: |
|
поставщик показывает в 3 квартале |
Оборот свой и НДС по стр.300.00.001 да поставщик показывает в 3-м квартале, а в 300.07 счет-фактуру не указывает так как дата октябрьская и укажет от ее в реестре 300.07 в 4-м квартале на основании даты выписанной счет-фактуры.
Вы на основании даты выписанной счет-фактуры показываете их в 300.08 за 4-й квартал.
Камерал.контроль сверяет реестры 300.07поставщика и 300.08покупателя, а они оба у Вас заполнены в 4-м квартале.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пн Окт 18, 2010 17:49:03
|
|
|
Вы и относите в зачет и указываете в ф.300.08 в 4-м квартале, я же Вам цитировала ст.257 п.4
| Елена Т говорит: |
|
Если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном пунктом 7 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пн Окт 18, 2010 17:54:18
|
|
|
| Айнука говорит: |
| Елена Т говорит: |
|
Камерал.контроль сверяет реестры 300.07поставщика и 300.08покупателя, а они оба у Вас заполнены в 4-м квартале. |
 |
Но в ф.300.00 и 300.08 (или 300.07) суммы не будут совпадать.
А потом приходит камералка "Неполная расшифровка в реестре 300.08 сумм НДС... и т.д."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пн Окт 18, 2010 17:57:17
|
|
|
| Svet1 говорит: |
|
Но в ф.300.00 и ....300.07.. суммы не будут совпадать. |
Вы всё не по теме, про поставщика.
Да, но этому есть законное обоснование, о чем Вы и пишите в письме-ответе на камер.уведомление.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пн Окт 18, 2010 17:57:44
|
Сообщить модератору
|
|
Svet1
Вы имеете в виду у поставщика 300.07 с 300.00 - сумма по оборотам? А они и не будут равны.
А вот если покупатель укажет в 3 квартале по 300.00 зачетный НДС, а счет-фактуру по 300.08 покажет только в 4 квартале - тогда да, будет ошибка.
Поэтому
| Айнука говорит: |
Поставщик свою реализацию покажет согласно АВР в 3 квартале, но выписанную счет-фактуру покажет в 4 квартале.
Покупатель возьмет в зачет НДС по счет-фактуре в 4 квартале, и покажет соответственно тоже эту счет-фактуру в 4 квартале. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Июл 13, 2011 14:56:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
4. Если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном пунктом 7 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры. |
Елена Т, здесь ссылка на второй пункт, который не подходит в данной ситуации . У нас так же такая ситуация с датами выписки счетов-фактур.
Мне кажется надо применить этот пункт в данной ситуации
| Елена Т говорит: |
|
3. Если иное не предусмотрено пунктом 4 настоящей статьи, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи. |
Получается дата совершения в 30.09 и в зачет берем в 3 кв., хотя счет выписан в октябре.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
