Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Ф 300.00 за 4 квартал, приложение 11 сумма попала на 2 КБК

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Декларация ф. 200 за 1 квартал 2021 г...
приложение 220.01. сумма приобретенных НМА
Есть ли у Формы 910 за 4 квартал приложение с данными по сотрудникам
Форма 300, приложение 08 за 4 квартал 2011 г. будет с указанием БИН или РНН?
Не открывается приложение 300.08 формы 300.00, сданной за 2 квартал 2010 года.


	На главную Энциклопедия Баланса »

Ф 300.00 за 4 квартал, приложение 11 сумма попала на 2 КБК

Reader Guest

#1 Пт Ноя 27, 2009 13:10:13	Сообщить модератору

Отправила корректировочную ф 300.00 за 4 квартал, де в приложении 11 откорректировала НДС за нерезидента. Получено уведомление,где сумма корректировки упала на 2 КБК: 1. 105104 (который нужен) и 105101 (который не нужен). В чем проблема и как это исправить?

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#2 Пт Ноя 27, 2009 13:39:11

Корректировка 2008г ведь? Всё верно, согласно ст.221 п.5 налог.кодекса за 2008г, сумма НДС уплаченная за нерезидента идет в зачет. Таким образом отражается начисление НДС по нерезиденту на кбк 105104 и как зачетная сторона на кбк 105101 (из стр.300.11.007=300.11.003+300.11.006).

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#3 Пт Ноя 27, 2009 14:09:47	Сообщить модератору

Однако, в ошибочно поданном основном расчете данная сумма не села на КБК 105101, а села только на 105104, вот в чем проблема. И ще как отразить НДС по КБК 105105 НДС за товары из России, тоже в 11 приложении

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#4 Пт Ноя 27, 2009 16:38:04

Елена Т говорит:

не села на КБК 105101, а села только на 105104

Значит не заполнены строки

Елена Т говорит:

стр.300.11.007=300.11.003+300.11.006

Сударыня говорит:

как отразить НДС по КБК 105105 НДС за товары из России

Это импорт по ГТД?
Вот Вам темы для изучения
http://balans.kz/viewtopic.php?p=269402#269402
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=276339#276339
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=258573#258573

Добавлено спустя 9 минут 26 секунд:

Строка 300.11.002- сумма начисленного НДС по нерезиденту
Строка 300.11.003- сумма оплаченного НДС за нерезидента
По какой строке корректируете, увеличиваете или уменьшаете НДС за нерезидента?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#5 Пт Ноя 27, 2009 20:26:01	Сообщить модератору

Именно по этим строкам 300.11.002, НДС уменьшаем.

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#6 Пн Ноя 30, 2009 10:31:07

Сударыня говорит:

300.11.002, НДС уменьшаем

Тогда и стр.300.11.003 тоже должны откорректировать, чтобы сумма начисленного по стр.300.11.002 сходилась с суммой оплаты по стр.300.11.003. И конечно

Сударыня говорит:

105101 (который не нужен)

по этой строке также сядет корректировка. Это правила налог.кодекса. Излишне уплаченный КПН по нерезиденту можно вернуть, смотрите в кодексе 2009г ст.602 http://kodeks.kz/2009/

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz