Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - В 1С КПН начислен с минусом

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
ДТ 6030 КТ 3310 сумма с минусом, а та...
начислен КПН за нерезидента
НДС за нерезидента. Уплачен но не начислен.
Как узнать на кого начислен пеня?
ГТД выпущен 23.09.11, НДС начислен по курсу за 21.09.11г. Что делать?


	На главную Энциклопедия Баланса »

В 1С КПН начислен с минусом

Reader Нерезидент Баланса

#1 Чт Ноя 19, 2009 09:39:38	Сообщить модератору

Здравствуйте! Такая ситуация: за 2008г., бух-р в 1С делала расчет налогов по авансовым платежам по КПН, и несколько раз делала проводки с минусом, например: Дт Кт 851 631 1 200тг Расчет аванс платежей с апреля по декабрь (это все правильно) 851 631 -(минус) 500тг Зачем делается такая проводка? Кто-нибудь так делал, сталкивался? И еще у нее данные по КПН по бух учету и по лицевым счетам не совпадают. Например по ЛС переплата 70 000тг., а она делает ручную проводку переплаты по КПН в 1С 7,7 400 000тг. Данные должны же совпадать, или я ошибаюсь?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#2 Чт Ноя 19, 2009 10:16:36

Сообщить модератору

missle

missle говорит:

за 2008г., бух-р в 1С делала расчет налогов по авансовым платежам по КПН, и несколько раз делала проводки с минусом, например:
Дт Кт
851 631 1 200тг Расчет аванс платежей с апреля по декабрь (это все правильно)
851 631 -(минус) 500тг
Зачем делается такая проводка?

.
Предполагаю,что в данной ситуации,были отражены в учете, авансовые начисления КПН ,согласно расчета авансовых платежей .При составлении ф.100.00 за 2008 г.фактически исчисленный КПН уменьшился по сравнению с ранее отраженными в учете и необходимо было произвести корректировку начисления КПН в сторону уменьшения т.е.Дт851-Кт 631(минус).500 тг.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#3 Чт Ноя 19, 2009 10:46:28	Сообщить модератору

missle Согласна с esiphi. Главное, чтобы общая сумма расхода по КПН по году равнялась сумме КПН по декларации. А данные лицевых счетов и данные 1С-программы не совпадают, потому что начисления по КПН ( втом числе и корректировки) по 1С-ке проходят в 2008 году, а декларация по КПН садится к начислению /уменьшению в 2009 году. Нужно сравнивать лицевой и 1С-ку с учетом этого.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz