Сроки представления:
до 15 сентября: 510.00, 400.00, 421.00
до 22 сентября: 328.00 (импорт в августе)
до 22 сентября: 851.00 (договор с августа), 870.00 (разрешит.док. за август)
Сроки уплаты:
до 22 сентября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в августе (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за август)
до 25 сентября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за август)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в августе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Базовые ставки НБ РК: с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Корректировка по счетам при закрытии периода.
|
|
|
|
#1 Пн Фев 02, 2009 15:59:01
|
|
|
Здравствуйте. Нужна консультация по следующему вопросу.
При закрытии периода 31.12.2008 года, т.е. 2008 года на активных и пассивных счетах остаются отрицательные суммы.
Например:
1) на 3310 поставшику мы оплатили чуть больше;
2) дебиторы 1210 нам оплатили чуть больше;
3) еще один вариант, мы предоставляем услуги контрагенту, а он нам товары в счет услуг, и у нас разница.
Теперь, чтобы правильно отразить валюту баланса, да и вообще оборотов 31.12.2008 года я провожу корректировку по всем счетам. Например, если висит сумма на 3310 минусом, я отношу его на 1610, т.е. авансы выданные; или 1210 на 3510.
Т.е. активы на активы, пассивы на пассивы.
а) правильно ли я поступаю?
б) достаточно ли подписать бухсправку руководителем (невозможно в один день со всеми произвести сверку)?
в) при варианте 3), когда не деньгами рассчитываемся, правильно ли закрывать
| Цитата: |
|
3310 минусом, я отношу его на 1610 |
?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Фев 02, 2009 16:05:51
|
|
|
| Sap говорит: |
|
правильно ли я поступаю? |
Все правильно, а бух.справку подписывает только гл.бухгалтер/Бухгалтер ТОО в ед.лице.
Это моё мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Фев 02, 2009 16:29:39
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Все правильно |
меня терзают смутные сомнения (с)
по поводу
| Sap говорит: |
|
в) при варианте 3), когда не деньгами рассчитываемся, правильно ли закрывать |
может на 1284?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Фев 02, 2009 16:35:22 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Sap говорит: |
|
мы предоставляем услуги контрагенту, а он нам товары в счет услуг |
Просмотрела этот текст. При проведении взаимозачета - взаимозачет проводится на наименьшую сумму Дт или Кт задолженности. При правильном проведении взаимозачета эта сумма должна остаться как задолженность по услугам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Фев 02, 2009 17:11:32
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
При правильном проведении взаимозачета эта сумма должна остаться как задолженность по услугам. |
Да точно, тоже просмотрел один документ. Там есть еще один документ трехсторонний взаимозачет, который перенесся дебетом по 3310... млин и всю малину портит
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Фев 02, 2009 18:44:26
|
Сообщить модератору
|
|
| Sap говорит: |
|
если висит сумма на 3310 минусом, я отношу его на 1610, т.е. авансы выданные; или 1210 на 3510. |
А не проще ли сразу платежи относить на авансы, и своевременно их закрывать потом ?!
И не будет таких проблем, и в любой момент будет фин отчетность достойная...
Люди думали, много думали, придумывали счета, принципы учета, а наш человек херак и все по своему, а именно на изнанку 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Фев 02, 2009 20:36:07
|
|
|
| Den говорит: |
|
А не проще ли сразу платежи относить на авансы, и своевременно их закрывать потом ?! |
Да, проще, когда точно знаешь аванс это или оплата за уже предоставленное. Бывает ведь, что счет-фактуру дают задним числом, или забыли... А бывает.., что по наследству досталось, и пока в порядок приведешь.
Когда мало документооборота можно все наладить, а так тяжело за каждым уследить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
