| Можно ли взять в зачет НДС по командировочным расходам, а именно сумму указанную в билете и выбитую в фискальном чеке
|
|
|
|
#1 Пн Ноя 14, 2005 12:52:53
|
Сообщить модератору
|
|
база знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=294697#294697
Привет Всем!!!
Хотелось бы узнать Ваших мнений вот по такому вопросу:
"Можно ли взять в зачет НДС по командировочным расходам, а именно сумму указанную в билете и выбитую в фискальном чеке. Однако там есть только РНН. Как быть с свидетельством по НДС? Ведь в Ф. 307.01 нужно указывать эти данные."
И второй вопрос: нужно ли отражать сумму ком. расходов в пределах нормы в Ф.201.00
За ранее, благодарна.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Ноя 14, 2005 15:26:47
|
Сообщить модератору
|
|
| Julija говорит: |
1. Нет.
2. Да |
По первому п. не согласна.
Ст.235 п4. НК РК позволяет брать НДС в зачет по проездным билетам без св-ва по НДС, если сумма НДС выделена в проездных билетах отдельной строкой.
С уважением,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Ноя 14, 2005 17:18:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Лара говорит: |
| Julija говорит: |
1. Нет.
2. Да |
По первому п. не согласна.
Ст.235 п4. НК РК позволяет брать НДС в зачет по проездным билетам без св-ва по НДС, если сумма НДС выделена в проездных билетах отдельной строкой.
С уважением, |
Действительно  согласна.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Дек 05, 2005 12:43:56
|
Сообщить модератору
|
|
Можно уточнить? Если в чеке выделен НДС, то:
1. стоимость товара принимаем на сумму без НДС
2. если указано свидетельство по НДС, то принимаем в зачем
3. если не указано, то на расходы (за счет собств. средств)
4. если в это время не было реализации, т.е. нет базы, то ждем следующего периода, когда она (база) появится и тогда принимаем в зачет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Дек 05, 2005 13:07:32
|
Сообщить модератору
|
|
уже 1000 раз писали, когда можно брать НДС в зачет по ФЧ. Повторяю -
1. когда в ФЧ выделен НДС
2. указан РНН продавца
3. указана серия и номер плательщика НДС
4. стоит признак фискальности Ф
тогда НДС берется в зачет
Дт 331 - Кт 671
а сам ФЧ можно включать в ф.307.
то, что вы имеете в виду, называется превышение зачетов над реализацией, когда Кт 633 < Дт 331. Это уже шаг второй, после вышеприведенной проводки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Дек 05, 2005 17:29:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Starican говорит: |
тогда НДС берется в зачет
Дт 331 - Кт 671
а сам ФЧ можно включать в ф.307. |
А я тут категорически не согласен!
Вдумайтесь, само название формы 307 говорит само за себя!
В реестре счетов фактур показываются только счета-фактуры полученные от поставщиков и подрядчиков, но ни каким боком ФЧ!
-а все остальное верно!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Дек 05, 2005 18:08:24
|
Сообщить модератору
|
|
можете и не включать, лично я не против. только когда при камеральном снимут вам с зачета НДС, придется побегать. это р-раз.
если уж ориентироваться на название ф.307, то почему в ф.307 можно включать авиабилеты ? ведь слово "авиабилетам полученным" нет в названии...это д-два.
поменьше ориентируйтесь на интуитивный смысл слов, а побольше - смысл этих слов "в целях налогообложения". это т-три.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Дек 05, 2005 21:32:52
|
Сообщить модератору
|
|
Я включаю в 307 форму не только счет-фактуры, но и чеки, по которым беру НДС в зачет. Чтобы не запутаться, в графе,где должен быть номер ставлю слово чек и номер чека. Разумеется это делать необязательно, но никто и не запрещает. В ББ было разъяснение на эту тему.
Мне, допустим, это помогает контролировать зачетную часть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Дек 06, 2005 09:23:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Starican говорит: |
можете и не включать, лично я не против. только когда при камеральном снимут вам с зачета НДС, придется побегать. это р-раз.
если уж ориентироваться на название ф.307, то почему в ф.307 можно включать авиабилеты ? ведь слово "авиабилетам полученным" нет в названии...это д-два.
поменьше ориентируйтесь на интуитивный смысл слов, а побольше - смысл этих слов "в целях налогообложения". это т-три. |
1. Об авиабилетах я ни слова не говорил! Равнозначно ФЧ я их не включаю в РСФ.
2. У меня складывается мнение, что все панически боятся налоговую инспекцию!
Уважаемые, зная свои права и опираясь на нормы законодательства надо бороться с бесчинством налоговиков, а не потакать им.
3. Лично я ни разу не бегал по налоговым из-за нестыковок НДС при камеральном контроле и ни разу мне не сняли НДС с зачета! Поверьте, обороты по НДС у меня ежемесячно уходят за девятизначные цифры и как факт все очень даже замечательно!
И еще, Зина, не надо полагаться на мнение, высказываемое в ББ! Да, контролировать зачетную часть очень даже хорошее и нужное дело! Но при всем при этом есть и другие способы!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Дек 06, 2005 09:51:29
|
Сообщить модератору
|
|
не стоит горячиться, г-н Алексей...в конце концов, и вы, и мы все имеет свое проф. суждение, и суждения наши могут не совпадать...и это нормально...
1. по поводу ББ. да, его разъяснения не имеют силы НПА, однако в спорных вопросах многие бухи показывали налоговикам разъяснения в ББ, от лица специалистов НК, и это срабатывало. В условиях неоднозначности толкований положений Кодекса.
2. налоговая - один из основных пользователей нашей финотчетности, наряду с банками (при получении кредитов) и госорганами (при участии в тендерах). и такова наша экономика. кстати в этом она схожа с экономикой Германии, Франции...там биржа как таковая не играет большой роли...финансирование бизнеса идет от банков и госорганов...
3. не могли бы вы объяснить ваши иные способы контроля зачетной части, без включения в ф.307 ФЧ и АБ ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Дек 06, 2005 10:15:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Зина говорит: |
Публикации в ББ принимаю к сведению, лишний совет не помешает,
но то были разъяснения НК, а этому уже надо уделить большее внимание. |
Уважаемая Зина-чка, я вовсе не хочу сказать, что ББ-это бред..... напротив, там на самом деле очень много полезного! Так что, будем дружить и находить нужные ответы в нашей "нелегкой" жизни... :!: :?:
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Дек 06, 2005 10:49:07
|
Сообщить модератору
|
|
вощем, нашел одно из разъяснений от НАЛОГОВИКОВ по данной ситуации - включать или нет ФЧ с НДС с ф.307. Их вердикт таков -
"Налогоплательщики ВПРАВЕ включить в ф.307 документы, указанные в ст.235, п.2, пп.3-7, если в строках ф.307 будут указаны РНН, св-во и серия по НДС". - ББ № 6, февраль 2004, стр.10, ответы на вопросы налогоплательщиков налогового комитета г.Алматы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Вт Дек 06, 2005 11:29:46
|
Сообщить модератору
|
|
На семинаре я тоже задавала подобный вопрос.
Мне ответили,что ФЧ имеет статус счет-фактуры,если указаны все реквизиты.
И я смело заполняла ф.307,кстати,как и Зина,я помечаю,что это именно ФЧ рядом с номером.
Камеральная проверка была,замечаний не было(не было даже вопросов).
Вопрос к Алексею:Что по Вашему хорошее программное обеспечение?.
Я Вас процитирую:
"...Что касается способа контроля зачета НДС, то способов на самом деле множество! Один из наиболее подходящих, это хорошее программное обеспечение (ПО), с хорошо внедренной базой данных по дебиторам и кредиторам, а также отлаженная работа бухгалтера! Да в наше время, еще не все могут себе позволить автоматизацию учета и качественное ПО, но я думаю, что компьютер должен быть у каждого бухгалтера, а там, под рукой, незыблемый Excell… "
Поделитесь способами. 
Любой опыт: два слова,которые образут слово:любопытно.
Всем будет интересно и полезно...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Дек 06, 2005 11:31:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Starican говорит: |
|
вощем, нашел одно из разъяснений от НАЛОГОВИКОВ по данной ситуации - включать или нет ФЧ с НДС с ф.307. Их вердикт таков - |
Вот именно то, что и требовалось доказать! Из письма сделаем вывод, что в целях контроля зачета по НДС нельзя, верней не правильно, использовать форму 307 (раздел 4 этого кометария).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Вт Дек 06, 2005 11:43:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Alexey говорит: |
|
Из письма сделаем вывод, что в целях контроля зачета по НДС нельзя, верней не правильно, использовать форму 307 (раздел 4 этого кометария). |
я этого не писал. я (точнее налоговики) писали, что ВПРАВЕ. это значит, что можно включать, а можно и не включать.
а во избежание налоговых рисков я бы последовал советам Зины и Галины.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Дек 06, 2005 13:33:53
|
Сообщить модератору
|
|
| Alexey говорит: |
Уважаемая Зина-чка, я вовсе не хочу сказать, что ББ-это бред..... напротив, там на самом деле очень много полезного! Так что, будем дружить и находить нужные ответы в нашей "нелегкой" жизни... :!: :?: |
Согласна, любую проблему сообща решить легче.
Но по вопросу ФК и 307 формы остаюсь при своем мнении, тем более что все это дело аккуратно выгружается из 1С в 307 форму без особого напряга и можно обойтись без Excel 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
