| Заполнение Формы 100 за 2005-2007 г.
|
|
|
|
#101 Ср Фев 27, 2008 00:07:00
|
Сообщить модератору
|
|
| Cleaner говорит: |
| Vad говорит: |
|
графа называется "Наименование организации" и еще нужен № и дата договора или решения суда |
Да и лук бы с ними... Указываете ФИО сотра, РНН его, вместо № пишете ОПВ или СО, дату не ставите и сумму пени... |
Сомнительно что-то... Хотя для меня тоже актуально. Ноя читала (видимо в том же ББ), что на вычеты в случае, боюсь не дословно, ежедневного начисления этой самой пени на этого самого работника с применением ставки рефинансирования с учетом её изменения за весь период начисления. О как! 
Кто-нибудь так делает?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#107 Ср Фев 27, 2008 14:09:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Гость говорит: |
|
Помогите пожалуйста кто-нибудь! В декабре 2007 была приобретенна программа 1 С стоимостью 36000. Как отразить эту сумму в бух учете и в Ф.100 и надо было ли ее заявлять как имущество ? |
Нематериальный актив
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#108 Ср Фев 27, 2008 14:42:29
|
Сообщить модератору
|
|
Вопрос такой:
Уже отправила декларацию и получила уведомление. Когда распечатала, расстроилась. В сверке отчета о доходах и расходах с декларацией по КПН (100.40) в последней строке разница на 100 тг, когда заполняла сделала опечатку, т.к. смотрю сейчас в черновиках правильно. Теперь следует подать дополнительную как раз на эти 100 тг???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#110 Чт Фев 28, 2008 13:57:21
|
Сообщить модератору
|
|
КТО МНЕ ПОМОЖЕТ %)
компания реализовала квартиру за 58000 тыс.тенге, а остаточная стоимость группы на начало периода составила 50000 тыс.тенге. в результате чего получился прирост на 8000 тыс.тенге. у меня не получается заполнить 22 приложение в форме 100.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#111 Чт Фев 28, 2008 16:09:30
|
Сообщить модератору
|
|
согласно статьи 109 налогового кодекса при реализации выбытие показывается не по остаточной стоимости, а по стоимости реализации.
Теперь, что касается 22-го приложения:
"полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ.
Далее, полученный результат (-8000 тыс. тг) надо перенести в графу 100.22.004 (доход от превышениястоимости выбывших фиксированных активов над стоимостным балансом группы/подгруппы), а затем в строку 100.00.008 и далее считаете КПН.
Есть другой способ:
"полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ и по 22 приложению все.
Далее, заполните приложение 100.02.001 результат выйдет в графе F.
Надеюсь, вы поймете, что я тут написал 
| Аруана говорит: |
КТО МНЕ ПОМОЖЕТ
компания реализовала квартиру за 58000 тыс.тенге, а остаточная стоимость группы на начало периода составила 50000 тыс.тенге. в результате чего получился прирост на 8000 тыс.тенге. у меня не получается заполнить 22 приложение в форме 100. |
Добавлено спустя 12 минут 40 секунд:
не надо относить как нематериальный актив. 1С стоимостью 36 000 тенге можно списать как расходы будущих периодов пропорционально.
Эта программа же не приносит никакого дохода и не является вашей собственной разработкой. Надо уже переходить на МСФО. (38 стандарт).
| Гость говорит: |
|
Помогите пожалуйста кто-нибудь! В декабре 2007 была приобретенна программа 1 С стоимостью 36000. Как отразить эту сумму в бух учете и в Ф.100 и надо было ли ее заявлять как имущество ? |
Добавлено спустя 23 минуты 57 секунд:
в приложении 12 строка P (РНН поставьте свой)
| MilLora говорит: |
|
Добрый день, скажите пожалуйста НДС не подлежащий отнесению в зачет в соответствии со ст.239 п3 но идущий на вычет, в какой графе100 формы его указывать? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#113 Пт Фев 29, 2008 21:48:43
|
Сообщить модератору
|
|
Gulnazya, в электронном виде? Слева в основной форме есть отдельная колонка с названием формы. И там есть плюсик (+), нажимай на него и откроются приложения.
А в бумажной форме - просто купить в магазине.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#114 Сб Мар 01, 2008 11:37:45
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день форумчане!
кто нибудь сталкивался с камеральным по КПН???????? 
у меня такая ситуация- пришла камералка за 2004 года, по кпн доход составляет 35 000 000 тенге,а по 300 формам за 2004 год составляет 20 000 000 тенге! получается доход завысили на 15 000 000 тенге!как исправить и какие последствия по учету и для буха!!!!!!!!!!!подскажите!!!!!!!!!!!!! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#117 Сб Мар 01, 2008 19:31:09
|
Сообщить модератору
|
|
| NATALA говорит: |
|
директор имеет право привлекать бывшего бухгалтера |
Вот это вряд ли... Бывший (-ая) может влегкую сказать куда ему можно пойти и он пойдет и заплатит штрафы со своего кармана...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#122 Пн Мар 03, 2008 10:41:23
|
Сообщить модератору
|
|
NATALA, чтобы не печатать "стока букаф" у нас на форуме ввели кнопку "Спасибо", слева под ником (аватарой).
Статью постарайтесь сами найти - это в Ваших интересах и, согласитесь, Ваша работа...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#125 Пн Мар 03, 2008 17:48:36
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, такой вот вопрос: При строительстве здания и сооружений, на баланс была поставлена , в том числе, стоимость ТП и котельной, и исправно все годы все показывалось в отчетах НК (налог на имущество, амортизация), но в этом году, увидели, что оказывается в Акте на эксплуатацию - нет ТП и котельной, оформили через легализацию, получили документы, вроде бы новые сооружения и вроде бы нет. Сбор за легализацию платили, я должна стоимость легализованного имущества отражать в СГДС 2007?
Добавлено спустя 14 минут 33 секунды:
И еще: в прил.10 - отпускные, компенсация за несипол.отпуск и компенс. за неиспол.отп. при увольнение - все записывается в 100.10.001?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#127 Вт Мар 04, 2008 10:44:20
|
Сообщить модератору
|
|
подскажите пожалуйста, как быть: у меня облагаемый оборот по НДС за 2007г. не сходится с оборотом по кпн. разница не идет из-за реализации ф.а. (в декларации по КПН включается прирост стоимости, а по НДС полностью вся стоимость реализации).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#130 Вт Мар 04, 2008 18:03:37
|
Сообщить модератору
|
|
Да, в форме "Сверка отчета о доходах..." по столбцу "По финансовой отчетности" и строке "Штрафы, пени..." т.к. в бух.учете вы отражаете начисление, а на налогооблагаемый доход они не влияют, а сверка должна идти.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#131 Вс Мар 09, 2008 12:53:04
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Первый раз заполняю 100 форму. Проблема возникла в 22 приложении. В 2007 г была реализация фиксированных активов. По бухгалтерскому учету доход от выбытия составил 1 473 211 тг., при этом расходы от выбытия составили 1 444 081 тг., т.е. наш "чистый" доход составил 29 130 тг. При заполнении приложения 22 стоимостной остаток группы на начало периода составил 1 345 248 тг. Если я вбиваю в графу Н (стоимость выбывших ОС) дополнительной формы сумму реализации 1 473 211, в графе I получается - 127 963 тг. Я так понимаю, что сумма вычетов уменьшается на эту сумму? а как быть с суммой 29 130, она вообще нигде не учитывается? или я что-то делаю не так? и что отражать по графе Q, ноль? помогите, пожалуйста! %)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#132 Вс Мар 09, 2008 14:34:41
|
Сообщить модератору
|
|
| T_S говорит: |
|
или я что-то делаю не так? и что отражать по графе Q, ноль? |
Все правильно делаете. Q= 0. Из графы I сумма перенесется в 100.22.004 затем в 100.00.008 уже со знаком +. По НУ учету ваш доход 127 963.
| T_S говорит: |
|
суммой 29 130, она вообще нигде не учитывается |
По НУ нигде. В 40 приложении по данным финансовой отчетности она будет сидеть в чистом доходе, в общей сумме всего чистого дохода.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#134 Пн Мар 10, 2008 11:28:02
|
Сообщить модератору
|
|
| Rado4ka говорит: |
|
просто мне глав. бух. сказала |
И куда "глав. бух." сказала их вносить?
| Rado4ka говорит: |
|
а это точно? |
Абажаю... Спросить, да еще переспросить, а потом сделать, как "глав. бух. сказала"...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#136 Вт Мар 11, 2008 15:23:44
|
Сообщить модератору
|
|
Вам нужно заполнить 22 приложение.Можете свой ККМ сразу отнести на вычеты по налоговому учету,т.к. стоимость его наверняка меньше 300 МРП(ст 111 НК РК) .А 23 приложение заполняется, если Вы применяете двойную норму амортизации по вновь введ. в эксплуатацию активам.(ст 110 НК РК).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#139 Вт Мар 11, 2008 17:35:08
|
Сообщить модератору
|
|
| Fenechka говорит: |
|
Ленюся, Что то я совсем запуталась по поводу отнести на вычеты по налоговому учету.Ведь декларацию по имуществу я сдала или это неважно? |
Не путайте налог на имущество и амортизацию, в данном случае по налоговому учету. Просто Вы имеете право стоимость своего ККМ сразу отнести на вычеты, соответственно у Вас уменьшится СГД. А можете и не относить,никто Вас за это не накажет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#140 Вт Мар 11, 2008 18:42:56
|
Сообщить модератору
|
|
| S766 говорит: |
Подскажите, пожалуйста!
Как заполнить пр № 9 "Курсовая разница", если в 2007г. ТОО работало по КСБУ и старому плану счетов? Так же как и в 2006г.? |
Да также используя 725 и 844 счета.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#143 Ср Мар 12, 2008 11:26:58
|
Сообщить модератору
|
|
Всем привет!
ПОМОГИТЕ!!! Первый раз буду сдавать годовой отчет, фирма весь год была без движений, подсказали на форуме, что нужно сдать путографки баланса и отчет о движении денег (спасибо), а как определить к какому методу (прямой, косвенный) отнести?
И еще, в форме 100. пункте 10 нужно указать каким условиям соответствует налогоплательщик, просмотрела кодекс, нужные статьи и ...? Еще раз оговорюсь ТОО без движений, пожалуйста, бухгалтера, подскажите!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#144 Чт Мар 13, 2008 11:34:44
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте всем подскажите пожалуйста ПРИ АНАЛЕЗЕ СЧЕТА 7210 на расходе стоит соц. налог и соц. отчисления (стоят на расходе потому что идет начисление з/п) но ионии не оплачивались в 2007 г., а оплатили до 20 января 2008 г. в 100.00 стр. 03 их нужно брать на вычет если я их не беру то у меня не идет убыток ровно на эту сумму? Что делать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#146 Чт Мар 13, 2008 12:33:36
|
Сообщить модератору
|
|
Огромное спасибо можно еще один вопрос!!! В 100ф. стр. 04 есть пункт 100.00.38. у нас убыток -146101 в 100.00.41 он мне ставит при авторасчете корректировку 4383 (3% от 146101) 100.00.43 мне рассчитывать как -146101- 4383 = -150484 или 146101- 4383 = -141718 немножко затрудняюсь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#149 Пт Мар 14, 2008 12:45:26
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста в строке 100,40,02 в III графе необходимо ставить сумму КПН (разницу I и II)?? В ББ 2006, 2007 не ставиться. А сумма КПН автоматически разносится... но если разносится то строка 100,40,051 потом не идет именно на сумму КПН!. Как быть ставить или поставить 0!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#150 Пт Мар 14, 2008 12:45:58
|
Сообщить модератору
|
|
Объясните пожалуйста,Какая разница между графами K,L и M в доп.форме 100,22,002?Почему в графе J (амортизац.отчисления) считает сумму не такую как у меня в оборотке? И в декларацию по строке 100,00,33 в C и D выставляется одна сумма (остаточная)? Тяжеловато мне эта форма дается вообще. Единственное понятно что стоимость ОС у меня меньше 300МРП, и я могу на вычет отнести сразу.У меня одна несчатсная сумма и я запуталась.Пожалуйста помогите!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#152 Пт Мар 14, 2008 16:32:21
|
Сообщить модератору
|
|
| Гость говорит: |
|
Почему в графе J (амортизац.отчисления) считает сумму не такую как у меня в оборотке? |
Наверно потому, что у вас % начисления амортизации в базе отличается от % установленного НК. А отличие между графами K,L и M там рядом с буквами дается название столбцов и ссылки на НК
K- факт. ремонт ОС относимые на вычеты согл. ст92
L- Факт.ремонт ОС определенные в ст.113 п 2
М- расходы на ремонт относящиеся на вычет в пределах ст. 133 п. 2
Вот этим они и отличаются.
Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды:
извиняюсь опечатка: М- расходы на ремонт относящиеся на вычет в пределах ст. 113 п. 2
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#155 Сб Мар 15, 2008 17:36:36
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как можно понять разницу между положительной курсовой разницей и отрицательной курсовой разницей? И какая из них идет в доход или вообще ... запуталась, дело в том что я сдаю в первый раз, поэтому немножко потерялась %)
Спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#156 Пн Мар 17, 2008 11:34:49
|
Сообщить модератору
|
|
привет всем.
не подскажите, можно ли ставить в декларации один окэд на строительство и реализацию, если реализация была материалов, согласно договора на строит.работы, т.е. отписывали использованный материал подрядчикам? или стоит разделить на отдельные виды деятельности?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#157 Пн Мар 17, 2008 12:04:57
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите: в 100.22:
ост.ст.на нач.пер - 1 284 790
выбыло (передано при реорг.(разделении), по ост.баланс.ст-ти) - 1 371 358
ост.на конец - (-86 568)???
Или я должна: выбыло - 1 284 790, а разница (-86 568) отразится в сверке?
Добавлено спустя 1 минуту 59 секунд:
О, извините, программа сама сумму стоим.бал. на конец ставит 0, но все-равно, буду благодарна за ответ, правильно ли это?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#158 Пн Мар 17, 2008 12:57:17
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте.У нас убыток. Оплатили авансовых 150000 тенге. По форме 100.00 в строку 100.00048 ставлю 150000 и в строку 100.00.50. В приложении 29 заполнено всего 2 строки-100.29.008 и 100.29.010 по 150000. Теперь декларация не подлежит отправке на сервер из-за ошибки:" Хоть одна строка для разноски должна быть заполнена". Что я сделала не так, не пойму. Исчисленного налога нет т.к. убытки. Может где-то ноль поставить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#159 Пн Мар 17, 2008 13:17:49
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста.По доп.форме 100,22,002 графа J считается по формуле, но у меня цифра не сходится с бухгалтерией т.к. аммортиация по поступившему ФА считалась за 9 мес.Если я поставлю вручну свою сумму как есть,это не будет считаться не правильным???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#160 Пн Мар 17, 2008 13:23:43
|
|
|
| Fenechka говорит: |
|
Если я поставлю вручну свою сумму как есть,это не будет считаться не правильным??? |
Не рассчитывайте, что в форме верно считает. Верьте своим расчетам.
| Fenechka говорит: |
|
но у меня цифра не сходится с бухгалтерией т.к. аммортиация по поступившему ФА считалась за 9 мес. |
С вашей же не сходится? Нифига не понял. Или то что авторасчетом забила форма?
Добавлено спустя 24 минуты 29 секунд:
| Alina_ говорит: |
привет всем.
не подскажите, можно ли ставить в декларации один окэд на строительство и реализацию, если реализация была материалов, согласно договора на строит.работы, т.е. отписывали использованный материал подрядчикам? или стоит разделить на отдельные виды деятельности? |
Давайте разберемся. В поле указываются коды видов деятельности по Общему классификатору видов экономической деятельности и их удельный вес.
Вид экономической деятельности строительство и и реализация имеют разные коды. Таким образом, ставить разные. А что такая существенная реализация?
| Мелена говорит: |
Подскажите: в 100.22:
ост.ст.на нач.пер - 1 284 790
выбыло (передано при реорг.(разделении), по ост.баланс.ст-ти) - 1 371 358
ост.на конец - (-86 568)???
Или я должна: выбыло - 1 284 790, а разница (-86 568) отразится в сверке?
О, извините, программа сама сумму стоим.бал. на конец ставит 0, но все-равно, буду благодарна за ответ, правильно ли это? |
Думаем, может ли балансовая стоимость фикс активов быть отрицательной. Я в свои 30 думаю не может быть. Как вы считаете?
| LALA говорит: |
|
Здравствуйте.У нас убыток. Оплатили авансовых 150000 тенге. По форме 100.00 в строку 100.00048 ставлю 150000 и в строку 100.00.50. В приложении 29 заполнено всего 2 строки-100.29.008 и 100.29.010 по 150000. Теперь декларация не подлежит отправке на сервер из-за ошибки:" Хоть одна строка для разноски должна быть заполнена". Что я сделала не так, не пойму. Исчисленного налога нет т.к. убытки. Может где-то ноль поставить? |
Да. На тех приложениях где стоит крыжик на самой первой странице, пробейте нули. Что я и говорил ПУСТОЕ ЗНАЧЕНИЕ (не равно) НОЛЬ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#161 Пн Мар 17, 2008 13:58:49
|
Сообщить модератору
|
|
| Fenechka говорит: |
|
Подскажите пожалуйста.По доп.форме 100,22,002 графа J считается по формуле, но у меня цифра не сходится с бухгалтерией т.к. аммортиация по поступившему ФА считалась за 9 мес.Если я поставлю вручну свою сумму как есть,это не будет считаться не правильным??? |
22 приложении амортизациионные отчисления считаются по налоговому учету, а Вы их сравниваете с бухгалтерским учетом.
Я не знаю как у Вас, но у меня это приложение считается в ручную...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#162 Пн Мар 17, 2008 14:00:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Fenechka говорит: |
|
аммортиация по поступившему ФА считалась за 9 мес |
в графе J указывается сумма амортизационных отчислений за отчетный налоговый период, исчисленная в соответствии с п 2 и 3 ст 107НК (I*E), т.е данные стоимостного баланса на конец умножаем на применяемую норму амортизации. Например по 2 группе у Вас на начало стоимостной баланс -1 000 000, приобретение 1 500 000 , выбытие 200 000= стоимостной баланс на конец = 2 300 000*25%(в Вашем случае м.б. и меньше)= амортизация 575 000 и 9 месяцев здесь ни причем (для налогового учета).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#163 Пн Мар 17, 2008 14:11:31
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пожалуйста, как заполнить прил. 13 "Расходы по вознаграждению".
Мы брали кредит в июне 2006г., погашение в феврале 2008г.
В 2006г. взяли всю сумму, а в 2007-2008гг. погашаем.
Правильно ли я думаю?
При заполнении 100.00 за 2006г. в строке 100.13.001А указали всю полученную сумму кредита, а в 2007г. эту строку не заполнять, раз мы только погашали крелит? А строку 100.13.001В заполнять по факту.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#164 Пн Мар 17, 2008 14:17:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Мелена говорит: |
]Подскажите: в 100.22:
ост.ст.на нач.пер - 1 284 790
выбыло (передано при реорг.(разделении), по ост.баланс.ст-ти) - 1 371 358
ост.на конец - (-86 568)???
Или я должна: выбыло - 1 284 790, а разница (-86 568) отразится в сверке?
О, извините, программа сама сумму стоим.бал. на конец ставит 0, но все-равно, буду благодарна за ответ, правильно ли это? |
Думаем, может ли балансовая стоимость фикс активов быть отрицательной. Я в свои 30 думаю не может быть. Как вы считаете?
Вы знаете, как ни странно, я тоже думаю, что ст-ть не может быть отрицательная, поэтому и прошу помочь, какую мне ставить сумму : выбывших, если по НУ ост.ст-ть меньше чем ост.ст-ть списанных по БУ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#165 Пн Мар 17, 2008 14:36:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Compas говорит: |
Давайте разберемся. В поле указываются коды видов деятельности по Общему классификатору видов экономической деятельности и их удельный вес.
Вид экономической деятельности строительство и и реализация имеют разные коды. Таким образом, ставить разные. А что такая существенная реализация? |
ну вообще то да, там и оборудование реализовали. просто я думала, раз это непосредственно связано со строительными работами, то можно не делить окэд на строительные работы и реализацию.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#166 Пн Мар 17, 2008 14:58:10
|
|
|
| Alina_ говорит: |
|
ну вообще то да, там и оборудование реализовали. просто я думала, раз это непосредственно связано со строительными работами, то можно не делить окэд на строительные работы и реализацию. |
Видите ли в чем дело, НК нужно отмониторить, чем вы еще занимаетесь. Этот окед может в статистике на вас не записан, но по уставу имеете право этим заниматься.
| Мелена говорит: |
Подскажите: в 100.22:
ост.ст.на нач.пер - 1 284 790
выбыло (передано при реорг.(разделении), по ост.баланс.ст-ти) - 1 371 358
ост.на конец - (-86 568)???
Или я должна: выбыло - 1 284 790, а разница (-86 568) отразится в сверке
О, извините, программа сама сумму стоим.бал. на конец ставит 0, но все-равно, буду благодарна за ответ, правильно ли это? |
| Мелена говорит: |
|
Вы знаете, как ни странно, я тоже думаю, что ст-ть не может быть отрицательная, поэтому и прошу помочь, какую мне ставить сумму : выбывших, если по НУ ост.ст-ть меньше чем ост.ст-ть списанных по БУ? |
Приложение 22 заполняется по налоговому учету, как впрочем бОльшая часть 100.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#169 Пн Мар 17, 2008 15:23:37
|
Сообщить модератору
|
|
| Мелена говорит: |
|
Вы знаете, как ни странно, я тоже думаю, что ст-ть не может быть отрицательная, поэтому и прошу помочь, какую мне ставить сумму : выбывших, если по НУ ост.ст-ть меньше чем ост.ст-ть списанных по БУ? |
Приложение 22 заполняется по налоговому учету, как впрочем бОльшая часть 100.[/quote]
Я не могу понять: то ли я не понимаю, то ли неправильно ставлю вопрос? гр. F ст.бал. группы на начало 1 284 790, а гр. H (балансовая ст-ть выбывших ОС) 1 371 358, соответственно, гр. I = (-86 568) - это допустимо?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#171 Пн Мар 17, 2008 15:37:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Fenechka говорит: |
|
по обслуживанию кассового аппарата в какую из этих граф отнести K,L или M? |
Если "обслуживание" не подразумевается "ремонт", то лучше в 22 приложении вообще не отражать, а если обслуживание производилось в целях поддержания тех.состояния ОС и при этом не увеличело его срок и производительность, то в строку К.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#172 Пн Мар 17, 2008 15:56:07
|
Сообщить модератору
|
|
Привет всем бухам! Измочалил этот годовой отчет многих, как я тут почитал...
И практически нет вопросов про курсовые разницы. Неужель всем всё понятно?.. Аж закомплексовал. Спросить хочу знающих:
В Приложении 5 "Др.доходы" (100.05) правильно будет указать курсовую разницу, сложившуюся по валютному счету?
Или сейчас всё бабахать (в зависимости та или другая разница) непосредственно в 100.00.? Ну благодарю, кто черкнет ответ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#174 Пн Мар 17, 2008 16:39:26
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="YT"]согласно статьи 109 налогового кодекса при реализации выбытие показывается не по остаточной стоимости, а по стоимости реализации.
Теперь, что касается 22-го приложения:
"полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ.
Далее, полученный результат (-8000 тыс. тг) надо перенести в графу 100.22.004 (доход от превышениястоимости выбывших фиксированных активов над стоимостным балансом группы/подгруппы), а затем в строку 100.00.008 и далее считаете КПН.
Есть другой способ:
"полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ и по 22 приложению все.
Далее, заполните приложение 100.02.001 результат выйдет в графе F.
Это все понятно, это прирост от реализации, а меня было выбытие ОС в связи с реорганизацией (выделение деятельности, ) и ОС были переданы вновь созданному ТОО,согласно разделительного баланса, но в то же время это не считается безвозмездно переданным имуществом, больше подходит под п.2 ст 109 НК "... при изъятии имущества учредителем...", т.к. учредители в обеих ТОО остались прежними, просто поделили по видам деятельности. Получается, что никакой реализации и не было, и прироста, впрочем тоже или я ошибаюсь, подскажите, пожалуйста?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#175 Пн Мар 17, 2008 16:43:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Мелена говорит: |
|
Я не могу понять: то ли я не понимаю, то ли неправильно ставлю вопрос? гр. F ст.бал. группы на начало 1 284 790, а гр. H (балансовая ст-ть выбывших ОС) 1 371 358, соответственно, гр. I = (-86 568) - это допустимо? |
Милена, насколько я понимаю у Вас получилось выбытие ОС согласно статье 111 п1, так? Если так то на начало в графу F- 1 284 790, заетм в гр Н ставите стоимость выбытия, если при реализации- то стоимость реализации, а если списание, то на остаточную стоимость, если получается со знаком "-", то я думаю что здесь нет ничего страшного, произошло выбытие (мы же всегда стремимся продать дороже чем оно есть), тогда соответственно в графе J у Вас будет "0", но в этом случае вы не можете воспользоваться графой Р так как там ставится только положительная сумма графы I.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#177 Пн Мар 17, 2008 18:59:54
|
Сообщить модератору
|
|
Кто-нибудь встречался со следующим:
По НУ здание выбыло (полностью самортизировано), а в 2007г. делается текщий ремонт. Я думаю нужно применить сч.113 п.2-1 в иных случаях-увеличивает соответствующий стоимостной баланс подгруппы пропорционально фактическим расходам. Это просто распределить на другие здания?
Добавлено спустя 6 минут 28 секунд:
| Гость говорит: |
|
Скажите,итоговая цифра 100,00,043должна совпадать точно по бухучету? |
Я думаю, она должна совпадать не с БУ, а с 100.00.044 за прошлый год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#178 Пн Мар 17, 2008 21:05:03
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
Гость писал(а):
Скажите,итоговая цифра 100,00,043должна совпадать точно по бухучету?
Я думаю, она должна совпадать не с БУ, а с 100.00.044 за прошлый год. |
 строка 100.00.043- налогооблагаемый доход с учетом корректировки
строка 100.00.044- Сумма исчисленного налога, каким образом они должны совпадать, да еще с прошлым годом?
Расходы с базой у Вас несовпадут на разницу м/у амортизац.отчислениями (бух.данные и налоговые) на сумму расходов не идущих на вычет и т.д
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#179 Пн Мар 17, 2008 22:09:47
|
Сообщить модератору
|
|
Milorа,по поводу сообщения "287",у меня убыток поэтому я в сомнениях по итоговой сумме,теперь понятно почему расхождение.Еще вопрос,нужно ли 29 приложение заполнять?и 27?правда переносить из предыдущего периода нечего,1 год только отработали,зато в отчетном есть
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#182 Вт Мар 18, 2008 15:17:13
|
Сообщить модератору
|
|
Всем привет..... у меня такая ситуация 2006г купили а/машину за 1396000тенге. продали 2007г в марте за 250000 тенге. 1146000 тенге убыток организации..... вот этот убыток где отражается в 100. Помогите.......... %)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#185 Вт Мар 18, 2008 16:15:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Гость говорит: |
|
нужно ли 29 приложение заполнять?и 27?правда переносить из предыдущего периода нечего,1 год только отработали,зато в отчетном есть |
29 нужно, в графе 100.29.008 показать свои авансовые платежи и в 100.29.010 излишне уплаченную да и во 2 разделе информацию о налогоплательщике, а в 100.29.001 он автоматом ставит из 100.00.043 (Ваш минус)
27 нет- так ка предназначена для отражения сумм убытков с предыдущих периодов
| Natalya-krg говорит: |
|
кто нибудь заполнял 27 приложение. у меня почему то суммы обнуляет с авторасчетом и сплошные ошибки выдает. как быть? |
попробуйте отключить авторасчет и забить свои расчеты вручную.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#186 Вт Мар 18, 2008 16:27:40
|
Сообщить модератору
|
|
MilLora,27 нет- так ка предназначена для отражения сумм убытков с предыдущих периодов .
А как на счет графы D (100,27,001) (убыток,подлежащий переносу)полученый в налоговом периоде?сумму надо проставить наверно? и еще вопросик: у меня убыток в
100,40,001 II если убыток сумма с минусом ставится ???или вообще не ставится в эту графу?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#187 Вт Мар 18, 2008 16:36:04
|
Сообщить модератору
|
|
Пробовала,( не помагает  ). суммы то остаются, а когда проверяю документ он все заполненые ячейки в 27 приложении и в самой декларации100.00.42 выдает значение не совпадает с результатом расчета. а без 27 приложения контроль почти чистый. уже и не знаю как с приложением быть
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#188 Вт Мар 18, 2008 16:42:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Fenechka говорит: |
|
А как на счет графы D (100,27,001) |
А вас убыток весь переносимый? если да то окромя строкиD еще и в строке Е
| Fenechka говорит: |
у меня убыток в
100,40,001 II если убыток сумма с минусом ставится ???или вообще не ставится в эту графу? |
сумма строки 100.39.015 переносится в строку 100.40.001 даже если он с отрицательным значением.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#189 Вт Мар 18, 2008 21:12:10
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер всем, кто на сайте! Помощь нужна!!!! Споткнулся при заполнении 12 приложения. ТМЗ на начало нет, на конец есть, в том числе незавершенное производство. Куда в 12 форме (в какую строку) заносить з/п рабочих, соцналог и соцотчисления, которые заняты в строительстве этой незавершенки, если эти расходы отнесены на стоимость объекта незавершенного строительства? Если никуда - у меня цифири не бьются... Ничего не пойму... Помогите!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#191 Ср Мар 19, 2008 11:50:09
|
Сообщить модератору
|
|
Объясните пожалуйста строку 100,00,041, корректировка налогооблагаемого дохода, у меня убыток,сумма в строке 100,00,040 стоит минус 140292,при пересчете от этой суммы берется 3% и ставится в строку 100,00,41. Наверно я должна обнулить эту строку вручну?я правильно думаю?
Извиняюсь,перепутала,убыток с минус стоит в строке 100,00,038 (-140292)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#195 Ср Мар 19, 2008 14:34:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Fenechka говорит: |
MilLora,27 нет- так ка предназначена для отражения сумм убытков с предыдущих периодов .
А как на счет графы D (100,27,001) (убыток,подлежащий переносу)полученый в налоговом периоде?сумму надо проставить наверно? и еще вопросик: у меня убыток в
100,40,001 II если убыток сумма с минусом ставится ???или вообще не ставится в эту графу? |
Как я поняла, если вы получили убыток в этом году то приложение 27 вами не заполняется (будете его в следующем году заполнять), а сумму убытка которая получилась по 100.00.038, ставите в строку 100.00.040 - убыток подлежащий переносу...мне кажется что так правильно
Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд:
Что касается 100.40.001, да ставиться с минусом, иначе у вас сверка не пойдет
Добавлено спустя 21 минуту 34 секунды:
Еще уточнение, 27 приложение само, т.е. строка 100.27.001 не заполняется, а вот в доп. форме к нему в графе D ставится сумма полученого вами убытка и соотвественно в графе E тоже
Добавлено спустя 6 минут 42 секунды:
| Anonymous говорит: |
|
Добрый день,подскажите пж. в сверке (40),в фин.отчет налоги показывать начилен. или только уплоченные? |
В графе I начисленные в пределах уплаченых
в графе II начисленные
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#200 Ср Мар 19, 2008 16:15:01
|
|
|
| MilLora говорит: |
| Fenechka говорит: |
|
MilLora,не подскажите еще в графе Е и D (100,27,001) надо суммы с минусом ставить или и так понятно что убыток? |
По моему везде с"+" ставится |
Если поставить убытки с плюсом в доп.форме, то как вы тогда будете в ней ставить доход (когда он будет), с минусом что ли? К тому же если ставишь суму положительную авторасчет её обнуляет...
Просто я как раз столкнулась с этой ситуацией, перенос убытков прошлых лет и получен доход в 2007 году, я в доп.форме ставила убытки с минусом, а доход соответственно с плюсом. Здесь еще вся загвоздка в том, что в самой форме сумма ставится с плюсом, если поставить её в минусом то она не отнимается от дохода
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
:ROFL: