| Услуги связи за сентябрь дата выписки октябрь НДС берем в 4кв., а оборот также в 4кв.?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Ноя 22, 2016 13:20:44
|
|
|
сейчас Телеком всегда выписывает СФ не последним днем отчетного месяца, первыми числами следующего месяца, поэтому оборот у себя показываете сентябрем, а в зачет берете НДС уже октябрьской датой. Почитайте тему по ссылке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Ноя 22, 2016 15:52:01
|
Сообщить модератору
|
|
Мы про разные вещи говорим, на расходы - 30 сентября (3 квартал), а оборот по приобретению и НДС в зачет по дате выписки счета фактуры (в случае Казтелекома) - начало октября - 4 квартал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Ноя 22, 2016 15:59:27
|
|
|
Получается дата совершения оборота и взять на расходы-разные вещи? Дата совершения оборота, соответственно и взять на расходы вы можете по дате выписки АВР, накладных, т.е. сентябрем, а вот уже в зачет взять НДС можете согласно п.7 ст.263 НК по дате выписки ЭСФ. И это касается только коммунальных услуг, связи и еще каких-то услуг. Почитайте 256 и 263ст.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Ноя 22, 2016 16:24:15
|
Сообщить модератору
|
|
Даночка, я неправильно выразила свою мысль, вы правы. Я провожу в сентябре, но в 300 показываю в 4 квартале. Из-за этого будет расхождение 300 и 100.Dora, извините, что невольно ввела вас в заблуждение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Ноя 22, 2016 16:24:23
|
|
|
Ну это уже тема по 1с. Вы оформляете документ Поступление услуг и снимаете галочку Учитывать НДС, а сумму НДС проводите через 1630. На основании Поступление услуг, вы не заводите СФ, т.к. вы ее еще не получили. После как вы получите СФ, заводите документ Регистрация прочих операций в целях НДС и уже на основании этого документа создается СФ полученный. Т.е. 1630 играет роль как бы транзитного счета. Но при формировании 300 в 1с я всегда проверяю, потому что в каких-то регистрах, сейчас уже не помню, некорректно отображается НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Ноя 23, 2016 09:42:01
|
Сообщить модератору
|
|
| Dora говорит: |
|
Все равно не понятно |
Вот мнение специалиста(понимаю,что нарушаю установленные правила Баланса,но вопрос очень интересный):
Какой датой отражать в 1С ЭСФ: датой выписки или датой совершения оборота?
18 Октября 2016
Получены электронные счета-фактуры от поставщиков. Какой датой отражать в 1С: датой выписки или датой совершения оборота?
Ответ:
Согласно пункту 3 статьи 256 Налогового кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей, НДС относится в зачет в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи.
В соответствии с пунктом 4 статьи 256 Налогового кодекса, если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса, НДС относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры.
Часть вторая пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса: плательщик НДС вправе выписывать счета-фактуры:
при реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых НДС банковских операций - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения - по итогам календарного квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура;
при реализации товаров, работ, услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам, указанным в пункте 1 статьи 276 настоящего Кодекса, - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.
ВЫВОД:
Таким образом, НДС относится в зачет, если иное не предусмотрено Налоговым кодексом, в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи. То есть, например, по товару, который приобретен в 1 квартале 2016 года, по которому ЭСФ выписан во 2 квартале 2016 года, НДС относится в зачет в 1 квартале 2016 года. Если данный товар, работы, услуги относятся к реализации указанной в части второй пункта 7 статьи 263 настоящего кодекса, то НДС относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки ЭСФ, то есть 2 кварталом 2016 года в форме 300.00. В 1С, считаю, счет-фактура в любом случае регистрируется на основании документа по поступлению ТМЗ и услуг, исходя из даты приобретения товаров и услуг.
Абдулаева Зульфия,
Главный специалист управления
разъяснения налогового законодательства.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Ноя 23, 2016 09:50:29
|
Сообщить модератору
|
|
Посмотрела свою 300 форму. 30.06.2016 года (оборот) был получен с/ф (от 04.07.2016 года) Казтелекома на сумму 4543,92 тенге. Показываю в 300 (3 квартал) в строке 300.00.13 (А) - 4057,07.300.00.13 (В) - 486,85.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Ноя 23, 2016 10:57:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
что значит ОБ, оборот что ли?
в стр. 300,00,13 вы отражаете свой оборот, а стр. 300,00,15-это же без НДС.
Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:
| esiphi говорит: |
|
В 1С, считаю, счет-фактура в любом случае регистрируется на основании документа по поступлению ТМЗ и услуг, исходя из даты приобретения товаров и услуг. |
а вот здесь ошибка, по услугам связи СФ полученная регистрируется на основании документа Регистрация в целях НДС, а не по Поступлению
Добавлено спустя 33 минуты 49 секунд:
| Dora говорит: |
|
Все равно не понятно в какой строке ф. 300 300.00.013 или 300.00.015 3 квартала? |
Почему 3 квартал?наконец до меня дошло, что имеет ввиду Dora,
В БУ показываете расходы связи сентябрем, НДС октябрем, а в 300 и оборот и НДС уже в 4 квартале. Как писала вам
| Виктория66 говорит: |
|
Посмотрела свою 300 форму. 30.06.2016 года (оборот) был получен с/ф (от 04.07.2016 года) Казтелекома на сумму 4543,92 тенге. Показываю в 300 (3 квартал) в строке 300.00.13 (А) - 4057,07.300.00.13 (В) - 486,85. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
