| Расхождение между 100.00 и 300.00
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Ср Ноя 27, 2013 19:14:03
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день!
Уважаемые форумчане, помогите пожалуйста в вопросе связанном с расхождением с оборотом по приобретенным товарам работам услугам в течении года и отраженных в форме 300.00 с формой 100.00 (причем в 300.00 отражено больше приобретенных чем отраженных в 100.00)
Нас пригласили в налоговую для разбора сложившейся ситуации (устно), мы вежливо объяснили, что сумма разницы это приобретенные Основные средства и работы, товары ,услуги использованные не целях налогооблагаемого оборота. Признали свою ошибку в том , что не правильно указали приобретенные в 100.00 , исправили. По результатам года, изменений не произошло ( показали плюсом приобретенные и отминусовали как не идущие на вычет), по основным изменений не делали. А теперь в налоговой нам говорят, что мы все это сделали не правильно и должны отозвать доп. 100 и сделать доп.300 и на основании этого доначислить КПН. Честно говоря мы в шоке, первый раз такое слышим. Что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Ср Ноя 27, 2013 19:16:49
|
Сообщить модератору
|
|
| sanny_11 говорит: |
|
А теперь в налоговой нам говорят, что мы все это сделали не правильно и должны отозвать доп. 100 и сделать доп.300 и на основании этого доначислить КПН |
Здесь не понял требований налоговой, можно поподробнее...
| sanny_11 говорит: |
|
показали плюсом приобретенные и отминусовали как не идущие на вычет |
Считаю правильно.
Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:
А в дополнительной 300.00 что вы должны показать, чтобы это отразилось на вашем КПН? Требование, что вы сделали неправильно устное или письменное?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Ноя 27, 2013 19:20:40
|
Сообщить модератору
|
|
Требование налоговой - убрать из оборота полученных работ, услуг в 300.00 сумму расходов которые мы не берем на вычет по КПН.
Не понимаю в чем логика? Уберу из 300.00 - по камералке не соответствие ( и на основании чего я уберу их ? зачетного НДС нет)
Добавлено спустя 3 минуты 9 секунд:
Требование устное, причем дважы два не сходится.
Уберем из 300.00, значит должны откорректировать 100.00 ( полученные товары, работы, услуги), будет ноль и там и там.
Так при чем КПН?
Добавлено спустя 1 минуту 52 секунды:
Объяснение такое - в 300.00 не должны отражаться приобретенные работы , услуги использованные не в целях НОД.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Ноя 27, 2013 21:02:26
|
|
|
| sanny_11 говорит: |
|
Объяснение такое - в 300.00 не должны отражаться приобретенные работы , услуги использованные не в целях НОД. |
это чье объяснение?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Ноя 28, 2013 08:12:01
|
Сообщить модератору
|
|
| sanny_11 говорит: |
|
в 300.00 не должны отражаться приобретенные работы , услуги использованные не в целях НОД |
К правилам составления Декларации по НДС за 2013 год:
| Цитата: |
|
в строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета налога на добавленную стоимость |
Статья 257. Налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет
| Цитата: |
1. Налог на добавленную стоимость не зачитывается и учитывается в порядке, установленном пунктом 12 статьи 100 настоящего Кодекса, если подлежит уплате в связи с получением:
1) товаров, работ, услуг, используемых не в целях облагаемого оборота, если иное не предусмотрено настоящим подпунктом.
Налог на добавленную стоимость относится в зачет, если подлежит уплате в связи с получением товаров, работ, услуг, предназначенных для использования (использованных) для целей необлагаемого оборота, в связи с наличием которого налогоплательщиком применен (будет применен) пропорциональный метод в соответствии со статьями 260 и 261 настоящего Кодекса;
... |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Ноя 28, 2013 08:23:55
|
|
|
sanny_11,
| sanny_11 говорит: |
|
что сумма разницы это приобретенные Основные средства |
проверьте еще раз тут. Потому что основные средства переносят свою стоимость в части амортизационных отчислений за год. А на какую сумму вы приобрели основные средства?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Ноя 28, 2013 09:00:43
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="Алекс Мневис"]К правилам составления Декларации по НДС за 2013 год:
Цитата:
"в строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета налога на добавленную стоимость"
С нашей стороны отражено правильно - НДС в зачет не взяли, отразили полную сумму как приобретенные без НДС .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Ноя 28, 2013 14:02:07
|
|
|
sanny_11, сумма приобретения ОС какая? Возможно если вы уберете сумму приобретенных ОС, и поставите только амортизационные отчисления по ним, то у вас естественно вычеты будут меньше.
Если конечно, вы не подпадаете под ст. 121 НК (300 МРП)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Ноя 28, 2013 19:34:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
Думается Valentinka, пишет, что расхождения могут быть из-за приобретений ОС. |
Да расхождение из-за ОС есть и оно в налоговой объяснено , к ОС они претензий не имеют.
Добавлено спустя 6 минут 38 секунд:
Камнем преткновения выступают затраты использованные не в целях НОД.
В нашей декларации они отражены как положено. См. пожалуйста сообщение 1. Вот там суть вопроса и требование налоговиков которое мы не понимаем (((.
Они требуют убрать из 300.00 работы услуги отраженные как приобретенные без НДС или же по которым зачет не разрешен. И на эту сумму исчислить КПН. Не понимаем как это возможно? Мы же из в затраты не берем ...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Ноя 28, 2013 19:50:58
|
Сообщить модератору
|
|
sanny_11, так насколько я понял вы первоначально их в КПН и не указывали, это ваши расходы, но в целях определения налогооблагаемой прибыли вы их использовали не в целях предпринимательской деятельности, поэтому на вычеты и не стали брать. А КПН здесь причем? А вы с кем общаетесь в налоговой? Мое мнение пишите объяснение и все, не согласятся - пусть объяснят на основании чего они не согласны с вашей позицией. На уведомление вы ответили, считают неправильно, пусть выставляют новое...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Ноя 28, 2013 20:15:16
|
Сообщить модератору
|
|
Мы не получали уведомление, был устный запрос.
На этот запрос сделали письмо с пояснениями и приложили все декларации. Оно (письмо) их не удовлетворило.
Общались с двумя инспекторами.
Узнали много о себе и о своей компании нового.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Ноя 29, 2013 10:02:25
|
|
|
sanny_11, в сотке строку
| sanny_11 говорит: |
|
По результатам года, изменений не произошло ( показали плюсом приобретенные и отминусовали как не идущие на вычет) |
Это вы же строку 100.00.018VIII заполнили?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Ноя 29, 2013 10:35:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
Это вы же строку 100.00.018VIII заполнили? |
В очередной сумму не идущих на вычет не указали в приобретенных ( строка 100.00.018 Н).
Затем после первой беседы по поводу расхождения эту сумму сдали доп 100.00, где в строках 100.00.018 Н добавили (естественно увеличилась строка 100.00.018 III), затем отразили в строке 100.00.018 VIII - не идущие на вычет .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Ноя 29, 2013 11:21:36
|
|
|
| sanny_11 говорит: |
|
Затем после первой беседы по поводу расхождения эту сумму сдали доп 100.00, где в строках 100.00.018 Н добавили (естественно увеличилась строка 100.00.018 III), затем отразили в строке 100.00.018 VIII - не идущие на вычет . |
Ну тогда лесом их, лесом. Не нравится пусть пишут официально, вашпе обнаглел НК. Правила заполнения не читают блин или не понимают что в них написано.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Пт Ноя 29, 2013 13:31:30
|
Сообщить модератору
|
|
Насколько я поняла (обсужалось именно в тех темах, на которые мне указали в ссылках) указывается сумма - 2678,57. Кстати так и садится в 1 С. Но будут вопросы по расхождению с 100 формой, нужно быть к этому готовым.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
