| В какой строке ф. 100 за 2012 отражаются расходы, не идущие на вычет?
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Чт Фев 28, 2013 22:38:56
|
Сообщить модератору
|
|
| dandelion говорит: |
|
в какой строке 100формы за 2012г нужно отражать сумму невычитаемых расходов? |
В основной форме 100.00, строка 100.00.018 VIII - Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 Налогового кодекса.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 01, 2013 02:15:04
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер.
Подскажите пожалуйста.
Если доходная часть 600 000, затратная часть 650 000 ( в том числе 150 000, списание - порча товара).
Т.К. 150 000 сумма не относимая на вычет, то получается 600 000 - 450 000 = 150 000 (итоговый доход).
Какую сумму нужно отразить в 100 форме и 1с (итоговый доход/убыток)?
Спаибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Мар 01, 2013 07:42:56
|
|
|
| jrinat говорит: |
|
Т.К. 150 000 сумма не относимая на вычет, то получается 600 000 - 450 000 = 150 000 (итоговый доход). |
думаю, что 150 000 сумма не относимая на вычет на основании статьи 115 Налогового кодекса, значит - 150 000 (итоговый доход) ее и надо отразить в 100 форме
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 01, 2013 09:46:35
|
Сообщить модератору
|
|
| naruto.aiman говорит: |
| dandelion говорит: |
|
в какой строке 100формы за 2012г нужно отражать сумму невычитаемых расходов? |
В основной форме 100.00, строка 100.00.018 VIII - Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 Налогового кодекса. |
Спасибо! жму спасибку!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 01, 2013 09:57:35
|
|
|
| jrinat говорит: |
|
Т.К. 150 000 сумма не относимая на вычет, то получается 600 000 - 450 000 = 150 000 |
а почему 450, а не 500?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 01, 2013 10:04:07
|
|
|
Мара, наверное jrinat, надо было написать 650000-150000=500000, потому что затратная часть у нее 650000, невычеты 150000.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 01, 2013 10:10:54
|
Сообщить модератору
|
|
| dandelion говорит: |
|
в какой строке 100формы за 2012г нужно отражать сумму невычитаемых расходов? |
Ответ:
| naruto.aiman говорит: |
|
В основной форме 100.00, строка 100.00.018 VIII - Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 Налогового кодекса. |
.
Соответственно данную сумму необходимо отразить в стр.100.00.018 III A-H,ф.100.00.
В данную строку включаются все расходы по приобретенным и подтвержденным документально товарам,работам и услугам.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Мар 01, 2013 10:12:40
|
|
|
esiphi, у меня только сомнения, в какую строку отнести списание товара с истекшим сроком?
Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд:
| esiphi говорит: |
|
в стр.100.00.018 III A-H,ф |
по какой строке отразить
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Мар 01, 2013 10:19:49
|
Сообщить модератору
|
|
| Даниэла говорит: |
|
в какую строку отнести списание товара с истекшим сроком? |
Предлагаю:
| naruto.aiman говорит: |
В основной форме 100.00, строка 100.00.018 VIII - Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 Налогового кодекса. |
.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Мар 01, 2013 10:21:06
|
|
|
esiphi, да я это поняла, но куда: в строку А или Н
Добавлено спустя 2 минуты 50 секунд:
т.е. я хотела спросить по строке 100.00.018 III в А или Н ведь тоже надо включать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Мар 01, 2013 10:32:49
|
Сообщить модератору
|
|
| Даниэла говорит: |
|
я хотела спросить по строке 100.00.018 III в А или Н ведь тоже надо включать |
1.В стр.100.00.018 III A-включаете стоимость всех приобретенных товаров в 2012 г.
2.В стр.100.00.018 VIII-стоимость списанных товаров с истекшим сроком(ст.115 п.1 НК РК.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Мар 01, 2013 10:34:08
|
|
|
esiphi, товар был приобретен давно в 2010г, но списали в 2012г.
Добавлено спустя 21 минуту 24 секунды:
| Даниэла говорит: |
|
товар был приобретен давно в 2010г, но списали в 2012г. |
так куда же его включить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Мар 01, 2013 10:56:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Даниэла говорит: |
Даниэла говорит:
товар был приобретен давно в 2010г, но списали в 2012г.
так куда же его включить? |
| esiphi говорит: |
|
.В стр.100.00.018 VIII-стоимость списанных товаров с истекшим сроком(ст.115 п.1 НК РК. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Мар 01, 2013 11:02:29
|
|
|
Каимова Ольга, но и в 100.00.018 III тоже надо включать, иначе вычеты будут уменьшены на эту сумму. поэтому и прошу помощи, пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Мар 01, 2013 11:20:31
|
Сообщить модератору
|
|
| Даниэла говорит: |
|
но и в 100.00.018 III тоже надо включать |
Нет, в эту строку включаются ТМЗ приобретенные в течение года. В Вашем случае ТМЗ приобретены раньше. В ф.100.00 на начало периода в строке 100.00.018 I ТМЗ будут включены, а в строке 100.00.018 II их уже не будет в остатках.
Например: в 2012 году списаны ТМЗ по причине порчи (не идущие на вычет) на сумму 30 000.
Следуя формуле: стр. 100.00.018 I - 100.00.018 II (к примеру 30 000 - 0 = 30 000 на вычет). Далее отражаем в строке 100.00.018 VIII, которая по формуле должна уменьшить вычет (30 000 - 30 000 = 0). Таким образом мы исключили из вычетов списанные ТМЗ, которые не идут на вычет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Мар 11, 2013 20:06:57
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста! В какой строке годовой декларации нужно отразить цифру по незавершенному строительству (стоимость приобретенных ТМЗ не идущих на вычеты) - идущая на увеличение стоимости административного здания только в 2013 году?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Вт Мар 12, 2013 00:41:45
|
|
|
Абеева, раз материалы не истрачены значит в стр. 100.00.018 II показываете их в остатках на конец 2012 года
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Мар 12, 2013 01:20:53
|
|
|
тогда вот это не поняла
| Абеева говорит: |
|
идущая на увеличение стоимости административного здания только в 2013 году? |
Добавлено спустя 26 минут 56 секунд:
если материалы отнесли на незвершенку в 2012 то в стр 100.00.018 VII
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Мар 12, 2013 07:48:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Абеева говорит: |
|
В какой строке годовой декларации нужно отразить цифру по незавершенному строительству (стоимость приобретенных ТМЗ не идущих на вычеты) - идущая на увеличение стоимости административного здания только в 2013 году? |
Предлагаю:
1.Стр.100.00.018 III-Стоимость приобретенных ТМЗ,работ и услуг на строительство.
2.Стр.100.00.018 II- Сумма по сч.2931 баланса.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Вт Мар 12, 2013 10:30:05
|
Сообщить модератору
|
|
строка 100.00.018 VII - "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, включаемые в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций, активов, не подлежащих амортизации",
а у меня все тмз относимые на незавершенку и впоследствии увеличивающие стоимость фиксированного актива -подлежащие после амортизации.
Эта сумма должна стоять в этой строке -100.00.018 VII?
А Стр.100.00.018 II- остатки ТМЗ на конец периода, а у меня ТМЗ не остаются - так как я их отнесла на незавершенку. получится я себе вычет по тмз увеличу этож неправильно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Вт Мар 12, 2013 14:40:39 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Абеева говорит: |
|
а у меня все тмз относимые на незавершенку и впоследствии увеличивающие стоимость фиксированного актива -подлежащие после амортизации. |
вы вне правы,пока фиксированного актива у вас нет, а есть незаверщенное строительство-актив как раз таки не подлежащий аммортизации ,а когда введете в эсплуатацию-тогда станет ОС подл аммортизации
Добавлено спустя 34 минуты 38 секунд:
| Абеева говорит: |
|
А Стр.100.00.018 II- остатки ТМЗ на конец периода, а у меня ТМЗ не остаются - так как я их отнесла на незавершенку. получится я себе вычет по тмз увеличу этож неправильно. |
вы же сами неверно написали
| Абеева говорит: |
|
идущая на увеличение стоимости административного здания только в 2013 году? |
поэтому вам esiphi, предложила показать их в остатках.
поэтому настаиваю:
| Кама говорит: |
|
если материалы отнесли на незвершенку в 2012 то в стр 100.00.018 VII |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Мар 13, 2013 07:50:17
|
Сообщить модератору
|
|
| Абеева говорит: |
|
капремонт адм.здания начатое в 2012 и закончится в 2013 |
Предлагаю:
1.Стр.100.00.018 III-Стоимость приобретенных ТМЗ,работ и услуг на кап.ремонт.
2.Стр.100.00.018 VI-(ст.122 п.1 НК РК).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Мар 13, 2013 17:06:09
|
|
|
| esiphi говорит: |
Предлагаю:
1.Стр.100.00.018 III-Стоимость приобретенных ТМЗ,работ и услуг на кап.ремонт. |
согласна.
| esiphi говорит: |
|
2.Стр.100.00.018 VI-(ст.122 п.1 НК РК). |
-здесь несогласна
считаю что в все таки в стр 100.00.18VII
Согласноправил заполнения
в строке 100.00.018 VI указывается фактическая стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые последующими расходами по фиксированным активам и арендуемым основным средствам;
в строке 100.00.018 VII указывается фактическая стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, включаемые в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций, активов, не подлежащих амортизации;
Согласно статьи 87 пункта 2 НК к таким активам относятся:
2. В целях настоящей статьи к активам, не подлежащим амортизации, относятся:
1) земельные участки;
2) объекты незавершенного строительства;
если затраты являются необходимым звеном, для приведения актива в рабочее состояние( введения в эскплуатацию) - вы признаете эти затраты в учете первоначальной стоимости основного средства. Которая будет и в дальнейшем увеличиваться, до момента ввода в эсплуаацию обьекта и признания его подлежащим амортизации.
а после ввода в эксплуатацию затраты будут последующими
Добавлено спустя 8 минут 32 секунды:
исправляюсь пока не поздно)
| esiphi говорит: |
|
2.Стр.100.00.018 VI-(ст.122 п.1 НК РК). |
согласна,беру свои слова обратно,потому как не обратила внимание что кап. ремонт-думала строительство !
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
