Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Услуги нерезидента как правильно дать проводки в 1С 7.7 и как затем отразить в декларации
|
|
|
|
#1 Пн Дек 12, 2011 17:21:34
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте ув. специалисты подскажите пожалуйста как дать правильно проводки по услугам нерезидента.
Ситуация такая: Нерезидент оказывает услуги по геологии на тер. Каз-на в 3 квартале, в сумме332033 тенге оплатили НДС в октябре 332033х12%=39844 дала проводку
1420 -1030 в октябре на сумму 39844
3130-1430-39844 закрыла. верны ли проводки? или все же надо отнести на счет 7211?
Факт оплаты и есть факт зачета т.е сразу берем в зачет в 4-м квартале?
Еще вопрос по декларации за 3 квартал в 5 -м приложении указала по стр. 300,05,001-332033
по строке 300.05.002-39844
а в декларации только по строке 300.00.159(А) -332033 графу ндс оставила пустой
а в 4 квартеле по графе 300.05.015 укажу оплаченную мною сумму НДС 39844.
Верны ли мои действия?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Дек 12, 2011 17:31:41
|
Сообщить модератору
|
|
Сумо, предлагаю следующие проводки:
Дт 1630 Кт 3130 начислен НДС за нерезидента
Дт 3130 Кт 1030 оплачен НДС
Дт 1420 Кт 1630 взят зачет НДС после оплаты
| Сумо говорит: |
|
Факт оплаты и есть факт зачета т.е сразу берем в зачет в 4-м квартале? |
Верно
| Сумо говорит: |
|
строке 300.00.159(А |
А что это за строка? и эта
| Сумо говорит: |
|
графе 300.05.015 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Дек 12, 2011 20:41:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Сумо говорит:
строке 300.00.159(А
Это строки по декларации строке 300.00.15(А)
А что это за строка? и эта
Сумо говорит:
графе 300.05.015
|
Это строка по приложению №5 к декл. по НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Дек 13, 2011 09:59:56
|
Сообщить модератору
|
|
| Сумо говорит: |
|
а в 4 квартеле по графе 300.05.015 укажу оплаченную мною сумму НДС 39844. |
Верно. Только опять заполняете приложение 5 второй раздел строки 300.,05.004 - 300.05.007
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Дек 13, 2011 10:00:06
|
Сообщить модератору
|
|
Извиняюсь, что запутала просто никак не могу разобраться с декларацией,
получается что
по декл. за 3 квартал по НДС форма 300.00 я заполняю строку 300.00.15(А) 332033 а сумму НДС не ставлю?
а в 5 приложении строки облагаемый оборот (300.05.001) - 332033
сумма НДС подлежащего уплате 39844.
а уже в 4 квартале в декларации по строке 300.00.15 ставлю сумму НДС т.е заполняю колонку (Б) а колонку (А) не ставлю.
а дальше по 5 приложению не могу понять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Дек 13, 2011 10:43:27
|
Сообщить модератору
|
|
Сумо, вообще согласно правилам в 3 кв вы все делаете верно, но если следовать логики, то если в 3 кв вы не берете в зачет НДС, то и облагаемого оборота в зачетной части не должно быть. Я лично деляю так, если я не успела оплатить в одном квартале, я ставлю только начисление НДС. В следующем квартале, после оплаты, ставлю и облагаемый оборот и НДС в зачетной части. Но это сугубо мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Дек 13, 2011 10:45:37
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
я ставлю только начисление НДС. |
где вы это показываете в какой строке?
Добавлено спустя 3 минуты 47 секунд:
а почему в 5 приложении не заполняются строки 300.05.005 ведь есть же сумма подл оплате 39844. и она оплачена т.е строка 300.05.006 то же 39844
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Дек 13, 2011 10:52:13
|
Сообщить модератору
|
|
| Сумо говорит: |
|
где вы это показываете в какой строке? |
В приложении № 5 строки 300.05.001, 300.05.002
| Сумо говорит: |
|
а почему в 5 приложении не заполняются строки 300.05.005 |
Почему не заполняются, ведь я написала
| Трудоголик2 говорит: |
|
300.05.004 - 300.05.007 |
т.е. строки с 00.05.004 по 300.005.007
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Дек 13, 2011 10:55:06
|
Сообщить модератору
|
|
но ведь данные с приложения должны переноситься в декларацию там даже есть ссылка с каких строк
| Трудоголик2 говорит: |
|
т.е. строки с 00.05.004 по 300.005.007 |
ой а я неправильно поняла значит
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
