| Счет-фактура и накладная разной датой, Правильно ли это?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Янв 20, 2011 15:24:09
|
Сообщить модератору
|
|
Гранат,
| Статья 263 говорит: |
|
7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Янв 20, 2011 15:24:51
|
Сообщить модератору
|
|
Смотря какая разница в датах. а вычитать можно в налоговом кодексе:
| Цитата: |
Статья 263. Счет-фактура
7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации.
Плательщик налога на добавленную стоимость вправе выписывать счета-фактуры:
при реализации электроэнергии, воды, газа, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения - по итогам календарного квартала, не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура . |
т.е. если иное не предусмотрено, то разрыв в датах между накладной и с/ф может быть не более 5 дней.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Дек 08, 2011 11:04:09
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
Прошу Вас дать конкретный ответ с разъяснениями.
Наша ситуация.
Наша компания "А" занимается реализацией ГСМ через АЗС.
В данный момент к нам обратилась компания "В"которая приобрела у нас ГСМ за наличный расчет в начале ноября 2011г. через АЗС. 2 декабря 2011г они обращаются к нам , чтобы мы выписали на основании фиск.чека с/фактуру. Так как у нас реализация идет каждый день мы им отказали в выписке с/фактуры.
Правы ли мы? Можем ли мы выписать с/фактуру концом ноября?
Согласно Налогового Кодекса ст. 263 п.15 пп.3 и п.16,пп1 ясно написано ,что выписка с/ф осуществляется в случаях, предусмотренных:
1) в подпункте 3) пункта 15 настоящей статьи - в день совершения по реализации по месту реализации товаров,работ, услуг.
с.263 п.7
Если иное не предусмотрено настоящей статьей,счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации.
Цитирую из их письма в Налоговый комитет:
Согласно с.263 п.1 Счет-фактура является обязательным документомдля всех плательщиков налога на добавленную стоимость ,если иное не установлено настоящей статьей.
Изменения ст.263 вп.7 внесенные ЗРК№467-IV,вводится в действие с января2009 года.(часть вторую пункта7 дополнить абзацем третьи следующего содержания:"при реализации товаров,работ ,услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам , указанным в пункте 1 ст.276 настоящего Кодекса - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогаи которого выписывается счет -фактура").
Второй вопрос имеет ли значение по порядку номера в реестре счет-фактур или нет,я имею ввиду если выписать им с/фактуру датой приобретения у нас нарушается нумерация с/фактур при выписке. Это является нарушением при проверке Налоговым органом или не имеет значения?
Срочно Жду ответа
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Дек 08, 2011 12:03:32
|
Сообщить модератору
|
|
Гуля, Мы делаем таким образом: наше ТОО приобретает ГСМ за наличный расчет(по чекам) весь ноябрь 2011г., а в декабре до 5 числа, относим письмо в компанию, где приобретаем ГСМ, с просьбой выписать счета фактуры по чекам, и прилагаем копии чеков, а в оригиналах они ставят штамп после сверки и дают счет-фактуры той датой, которой выдан чек.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Дек 08, 2011 15:21:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Ланана говорит: |
|
порушится номерация счетов фактур выданных, что является недопустимым |
почему?
В НК ст.263 п.5. :В счете-фактуре, являющемся основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, должны быть указаны:
1) порядковый номер счета-фактуры, указываемый арабскими цифрами...
А про непрерывность нет требований. Возможно, поставщики этим пользуются.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Дек 08, 2011 22:47:58
|
Сообщить модератору
|
|
Гуля, Мы делаем таким образом: наше ТОО приобретает ГСМ за наличный расчет(по чекам) весь ноябрь 2011г., а в декабре до 5 числа, относим письмо в компанию, где приобретаем ГСМ, с просьбой выписать счета фактуры по чекам, и прилагаем копии чеков, а в оригиналах они ставят штамп после сверки и дают счет-фактуры той датой, которой выдан чек.
С ув.
У меня такой вопрос:правильно ли то ,что компания выписывает одну сч/фактуру 30 ноября,хотя фискальные чеки разными числами ноября.Спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
