| как правильно отразить сумму в 100ф в строке 100.00.30 II А товары - товар купленный по импорту
|
|
|
|
#1 Чт Фев 24, 2011 17:54:16
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый День!
Помогите разобраться, 100ф собираю вручную (сама хочу научиться)
в строке 100.00.30 II А товары - обьясните как правильно отразить сумму при покпке товара импорт, обьясню на примере:
товар купили на сумму 1200000 + 180000 там.пошлина+10000там.сбор =1390000, дополнительные расходы при растоможке услуги свх. 90000 , комиссия банка за перевод денег по уплате НДС и ТП 1700 Отсюда у меня возникает вопрос:
в строке 100.00.30 II А товары =1390000 правильно ?
в строке 100.00.30 II Н услуги = 91700, правильно?
но по учету на сч 1330 Дебет сидит вся сумма 1481700, может надо всю сумму посадить в строку в строке 100.00.30 II А товары ?
помогите пожалуйста, очень очень хочу разобраься
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Фев 24, 2011 18:00:49
|
Сообщить модератору
|
|
| bagira говорит: |
в строке 100.00.30 II А товары =1390000 правильно ?
в строке 100.00.30 II Н услуги = 91700, правильно?
но по учету на сч 1330 Дебет сидит вся сумма 1481700, может надо всю сумму посадить в строку в строке 100.00.30 II А товары ? |
По учету, у вас услуги
| bagira говорит: |
|
180000 там.пошлина+10000там.сбор =1390000, дополнительные расходы при растоможке услуги свх. 90000 |
Пошли на удорожание товара, и являются частью его стоимости, а потому правильно будет
| bagira говорит: |
|
в строке 100.00.30 II А товары =1390000 правильно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Фев 25, 2011 09:19:52
|
Сообщить модератору
|
|
спасибо, (нажала спасибку)
отсюда у меня вытекает следующий вопрос: услуги которые возникли при оприходование импорта ложаться на себ-ть товара
в строке 100.00.30 II А товары - обьясните как правильно отразить сумму при покпке товара импорт, обьясню на примере:
товар купили на сумму 1200000 + 180000 там.пошлина+10000там.сбор =1390000, дополнительные расходы при растоможке услуги свх. 90000 , комиссия банка за перевод денег по уплате НДС и ТП 1700 Отсюда у меня возникает вопрос:
в строке 100.00.30 II А товары =1390000 правильно ?
в строке 100.00.30 II Н услуги = 91700, правильно?
но по учету на сч 1330 Дебет сидит вся сумма 1481700, может надо всю сумму посадить в строку в строке 100.00.30 II А товары ?
помогите пожалуйста, очень очень хочу разобраься
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Фев 25, 2011 09:48:02
|
Сообщить модератору
|
|
но я думаю что сумма 91700 тоже должна сесть в строку товары, т.к она ложиться на себ-ть товара, из чего получаеться
в строке 100.00.30 II А товары 1481700
просто хочу убедитьсяя правильно думаю?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Фев 25, 2011 09:49:11
|
Сообщить модератору
|
|
bagira,
| Цитата: |
|
в строке 100.00.30 II А товары |
-сумму 1200000
| Цитата: |
|
в строке 100.00.30 II Н услуги |
-дополнительные расходы при растоможке услуги свх. 90000 +ТП 1700
| Цитата: |
|
180000 там.пошлина+10000там.сбор |
-это прочие платежи в бюджет.
Составте себе табличку распишите товары отдельно, прочие расходы (тамож сборы, тарнспорт, т.д.) отдельно.. потом вам самой все будет ясно (куда, зачем , почему)..
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Фев 25, 2011 09:52:53
|
Сообщить модератору
|
|
| bagira говорит: |
в строке 100.00.30 II А товары =1390000 правильно ?
в строке 100.00.30 II Н услуги = 91700, правильно?
но по учету на сч 1330 Дебет сидит вся сумма 1481700, может надо всю сумму посадить в строку в строке 100.00.30 II А товары ? |
bagira, моё мнение, т.к. в правилах такая ситуация четко не расписана, то можно сделать по любому из приведенных вами примеров, ведь общая сумма вычетов от этого не изменится... главное, чтобы эти расходы не повторялись 2 раза.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Фев 25, 2011 09:58:53
|
Сообщить модератору
|
|
но по бух.учету вся сумма 1481700 сидит на сч 1330, т.е все доп.затраты легли на себе-ть товара и я склоняюсь к мнению что должна эта сумма сидеть в строке 100.00.30 II А товары =1481700
Хотелось узнать мнение уважаемого Compas
Пожалуйста помогите,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Фев 25, 2011 10:03:21
|
Сообщить модератору
|
|
| bagira говорит: |
но я думаю что сумма 91700 тоже должна сесть в строку товары, т.к она ложиться на себ-ть товара, из чего получаеться
в строке 100.00.30 II А товары 1481700
просто хочу убедитьсяя правильно думаю? |
А я не просчитала, просто по смыслу я поняла, что 1200000 + 180000 там.пошлина+10000там.сбор =1390000 - это и есть стоимость товара по импорту со всеми пошлинами и сборами
Правильно в строку 100.00.30 II А сядет полная сумма
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Фев 25, 2011 10:59:58
|
Сообщить модератору
|
|
Я тоже считаю, что оба варианта правильные. Т.к. по бухучету вся сумма ложится на товар, поэтому и заполняют в строке 100.00.30 II А товары, чтоб не разделять. Но если вы делаете вручныю, то можно дополнительные расходы указать в строке 100.00.30 II Н услуги.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Фев 25, 2011 11:03:52
|
Сообщить модератору
|
|
я собираю вручную потомучто хочу научиться САМА, а не спомощью регламентированных отчетов
прочитала выше ветку у всех мнения разные, но поняла одно что от перемены сумм слагаемых сумма не меняеться
только я не соглсно что Таможеные пошлины и сборы дожны садиться в стку 100.00.053
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Фев 25, 2011 11:06:06
|
Сообщить модератору
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Я тоже считаю, что оба варианта правильные. Т.к. по бухучету вся сумма ложится на товар, поэтому и заполняют в строке 100.00.30 II А товары, чтоб не разделять. Но если вы делаете вручныю, то можно дополнительные расходы указать в строке 100.00.30 II Н услуги. |
тогда могут не сойтись бухгалтерская сумма ТМЗ на конец налогового периода с тем, что необходимо писать в 100 форме.....
Ведь товар может остаться на конец года на складе.....
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#14 Сб Фев 26, 2011 21:27:03
|
Сообщить модератору
|
|
Ну а если стоимость транспортных услуг легла на стоимость товара, как же мы можем показать эти услуги в строке куплено товаров?? Их нужно показывать в строке услуг. Раньше даже отдельной строкой показывались транспортные услуги.
А то, что "тогда могут не сойтись бухгалтерская сумма ТМЗ на конец налогового периода с тем, что необходимо писать в 100 форме.....Ведь товар может остаться на конец года на складе.....", почему не сойдется - пишите остаток по данным счета 1330 и все сойдется.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Пн Фев 28, 2011 01:11:18
|
Сообщить модератору
|
|
| bagira говорит: |
но я думаю что сумма 91700 тоже должна сесть в строку товары, т.к она ложиться на себ-ть товара, из чего получаеться
в строке 100.00.30 II А товары 1481700 |
Считаю, что Вы совершенно правильно рассуждаете. Себестоимость импортируемого товара состоит из его стоимости плюс все расходы по его получению (в том числе и там. пошлины, услуги итд), соответственно вся сумма 1481700 и будет в строке 100.00.30 II A товары, да и вся эта сумма собирается на дебете счета 1330.
Сужу по своему личному опыту - импорт составляет 100% нашего товара, аудиторы согласны.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Пн Фев 28, 2011 09:26:42
|
|
|
ну лучше - это дело наверное "личное", если помните раньше к каждой строке было приложение в разрезе РНН, и если купили у этого РНН товар - то его указывали, если услугу, то могла попасть эта сумм через строку про услуги (и расшифровка в приложении). Как бы и ваоиантов не было.
Теперь же что имеем? имеем разработанные самостоятельные налоговые регистры, их так же в разрезе РНН, дат, ну а услуга ли(на стоимость товара пошедшая), товар ли - уже в этом регистре расшифруем. Да?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#17 Пн Фев 28, 2011 10:49:31
|
Сообщить модератору
|
|
Вы правы, раньше когда была рашифровка по РНН было сомнение, куда отнести те или иные раходы по приобретению товаров. Но таможенная пошлина и сборы это не услуги, если выбирать в какую строчку их отнести в 100.00.30 II А товары или в 100.00.30 II Н услуги, я бы выбрала всё таки 100.00.30 II А товары.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Фев 28, 2011 11:03:47
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Но таможенная пошлина и сборы |
чисто теоретически могли быть и среди налогов указаны, тогда что получится: в расчёте 030 они участуют и часть "сидит" в остатках ТМЗ на конец, эта часть из вычетов уйдёт по формуле, а по строке про налоги и обязательные платежи поставится полная сумма и придём к тому же результату по вычетам.
Но всё, наверное, удобнее и регистр на покупки товара "завести", где это всё отразить.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Чт Мар 10, 2011 16:59:20
|
Сообщить модератору
|
|
У меня тоже назрел вопрос по поводу отражения импорта в 100форме
1. в 300 , 320 , 328 форме Облагаемый оборот ставлю 5000 тыс тенге в налоговом учете.
2. в 100 форме заполняю 100.00.30 III А -5000тыс
3. Оплата была 100% приходую в бух учет по курсу предоплаты 4500тыс тенге
Остаток на начало ТМЗ - 0
Остаток на конец ТМЗ - 200 тыс тенге по бух учет
4. Как заполнить 100.00.030 строку если фактические остатки по тмз 4500, а образовавшиеся разница между НК учетом и БУХ именно заключается 5000НКУ-4500БУХ=500
5.Как заполнить строки 100.00.030 - 4800 или -4300
НК 100.00.30 I - 0 БУХ -0
остатки по бух учету 100.00.30 II - 200 -200
100.00.30 III А -5000 -4500
Posted after 3 minutes 46 seconds:
Или всю разницу указать в 100.17 приложении только остатки тмз в 100.00.30 II - 200 по бух учету
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#21 Чт Мар 10, 2011 17:10:52
|
Сообщить модератору
|
|
| angelrooz говорит: |
|
2. в 100 форме заполняю 100.00.30 III А -5000тыс |
Считаю, что нужно показать 4500 тыс.тенге, т.к. 100.00 заполняется на основании данных бух.учета
| angelrooz говорит: |
|
Облагаемый оборот ставлю 5000 тыс тенге в налоговом учете. |
Используется только для расчета НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Мар 11, 2011 09:24:18
|
Сообщить модератору
|
|
Все тогда в 100 форме нужно показывать по бух учету и остатки тмз, не как сдала декларации 320,328,300 я правильно понимаю.
Posted after 1 minute 6 seconds:
тогда будет расхождения между 100 ф и 320,328,300 на сумму импорта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
