| Декларация годовая за 2006г
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Фев 01, 2007 00:06:37
|
Сообщить модератору
|
|
| СоЛнЦе говорит: |
В первый раз в жизни собираюсь делать годовую декларацию:
Незнаю с чего начать?
Может у кого есть таблицы сводные по налоговому и бух учету?
Помогите, плисс |
....Мдаааа, помню свою первую годовую, скольким же я знакомым бухгалтерам потрепала нервов 
Моё мнение (для начинающих), это наглядные отчёты предыдущих бухгалтеров. Т.е. разобраться в них, и за тем садится за свой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Фев 01, 2007 00:23:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Melli говорит: |
|
Моё мнение (для начинающих), это наглядные отчёты предыдущих бухгалтеров. Т.е. разобраться в них, и за тем садится за свой. |
Только отчет должен быть бухгалтера опытного, типа Ваc Melli (воспринимать как ничем не прикрытый комплимент  ). Да еще и база за год обязательна, чтобы понимать откуда какие цыфры пляшут. Да и коментарии не помешали бы.
Поэтому совет начинающим - первый годовой отчет делайте с кем-нибудь совместно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Фев 01, 2007 00:49:12
|
Сообщить модератору
|
|
Все. Иду искать партнера для весьма занимательного совместного времяпрепровождения.
Наверное, дам объявление в службу знакомств:
"Интересная женщина, начинающий бухгалтер, познакомится с опытным бухгалтером любого пола для совместного составления годового отчета."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Фев 02, 2007 13:18:41
|
Сообщить модератору
|
|
Май
Мдааа.. уж... "спасибо" за "рекламу".
Что-же я наделала, столько шуму из-за простой Экселевской таблички, всем просящим поясняю ничего в ней такого уж нет, Вы можете сами ее составить, распечатываете обороты счетов дохода-расхода, берете НК (библия бухгалтера) и смотрите по принципу "берем на вычет - не берем на вычет" и все в том же духе...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Фев 07, 2007 09:43:43
|
Сообщить модератору
|
|
Товарищи, ответьте на дурацкий вопрос, точно ли 100 форма сдается на ЭФНО версии 1.4.2.1? У нас что-то столбики в некоторых приложениях неправильно итоговые считаются, бухгалтер отключила авторасчет и забивает ручками, если что-нибудь не так с этой версией, меня убьют, помру молодой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Фев 07, 2007 16:26:18
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!!! Вот решила наконец-то взяться за заполнение ф100, появилось очень много вопросиков)))) так как заполняю в первый раз. Сижу в офисе одна, посоветоваться не с кем  надеюсь вы мне поможете))))))
Вопросик первый:
У нас ТОО занимается реализацией канцелярских товаров, в течение года канцтовары списывалсь для личного потребления на 821 счет, а как теперь это отразить в 100ф? Это только тразиться по остаткам ТМЗ на конец налогового периода или как-то по-другому?
Вопросик второй)
ТОО приобрело сейфы по заказу покупателя, но так получилось, что покупатель отказался от одного сейфа и через полгода директор решил его использовать для личного потребелния, ну т.е. я его поставила на ОС: Дт 125 Кт 222, теперь я его не должна указывать в 12 приложении? а просто указать в 22 приложении как ОС?
Вот вроде бы пока и все вопросики....ну это скорее всего только пока))))))) Буду очень благодарна за ответы))))))))) 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Фев 07, 2007 21:05:37
|
Сообщить модератору
|
|
Всем здравствуйте! Я в замешательстве. Заполняла дополнительную форму по амортизации ФА. Со зданием все понятно, а вот по другим ОС... %) У нас ОС разбиты не только по групам, но и по подгрупам и получается, что у разного(допустим) вида оборудования разный процент амортизации. В доп.форме же нам предлагают заполнить данные только по групам. Как нам быть? Какой процент амортизации показывать - средний что-ли? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Фев 07, 2007 23:56:03
|
Сообщить модератору
|
|
Alishka, по первому вопросу tehvest ответила верно. Т.е. отнесение ваших ТМЦ на вычеты проходит как бы через обороты. Т.е. вы отражаете ТМЦ на начало года 100.12.001 , приход ТМЦ 100.12.003A-D и остатки ТМЦ на конец года 100.12.002.
Чисто математически получается, что вся кредитовая часть (т.е. те ТМЦ, которые у вас выбыли) идет на вычеты, за исключеним тех ТМЦ, что вы укажете в стр.100.12.008-010.
А вот с этим случаем закавыка...
И ситуация такая ни разу в ББ не обсуждалась. Но на ней бухи часто спотыкаются.
Смотрите сами: ТМЦ в виде сейфа у вас выбыло, т.е. по кредитовому обороту Приложения 100.12 у вас оно пойдет на вычеты. Но ведь на расходы, т.е. на "восьмерку" вы его не относили. И у вас обязательно не сойдется "Сверка", т.е. Приложение Ф100.40 !!!
Вы обязательно должны отразить передачу ваших ТМЦ на ОС по строке 100.12.010 "Стоимость ТМЗ..., использованных не в целях получения СГД". И пусть вас не смущает в названии этой строки формулировка "не в целях получения СГД". Ведь вы в действительности не относили свой сейф на расходы (на счета 811-845).
Да, кстати, а в приложении 100.22 вы этот сейф тоже указываете как "Прибывшие ОС".
Добавлено спустя 3 минуты 39 секунд:
| Ириша говорит: |
|
"Классификатор основных фондов" при заполнении прил. 100.22 - есть ли информация где-нибудь? Пожалста! |
Есть. ББ № 11, март 2006, стр. 4-7
Как раз таблица соответствия новых налоговых групп ФА и КОФ.
Если не найдете, я могу сосканировать и выложить.
Добавлено спустя 9 минут 52 секунды:
| Аленка говорит: |
|
Всем здравствуйте! Я в замешательстве. Заполняла дополнительную форму по амортизации ФА. Со зданием все понятно, а вот по другим ОС... У нас ОС разбиты не только по групам, но и по подгрупам и получается, что у разного (допустим) вида оборудования разный процент амортизации. В доп.форме же нам предлагают заполнить данные только по групам. Как нам быть? Какой процент амортизации показывать - средний что-ли? |
А зачем вы разбили свои ОС по подгруппам? Собственная инициатива предприятия? С 2007 года ведь только группы остались.
Вы можете взять ставку износа не более предельной для каждой группы. Взять ставку менее предельной - можете, но она должна быть единой для всех активов, входящих в данную налоговую группу.
Понятие "подгруппа" сейчас осталось только для I группы "Здания, сооружения..."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#30 Чт Фев 08, 2007 16:29:15
|
Сообщить модератору
|
|
Огромное спасибо Всем кто откликнулся!!!!!!!!!
Подскажите, пожалуйста, что именно отражается в строке 100.39.012? и как эти расходы по корпоративному налогу рассчитываются? в ББ №4-5 написано, что согласно МСФО 12.....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#31 Пт Фев 09, 2007 20:39:02
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
А зачем вы разбили свои ОС по подгруппам? Собственная инициатива предприятия? |
Разбили, когда были подгруппы в Налоговом кодексе, просто не подумала, что в 2006г. нужно их все объеденить воедино.
| Elis говорит: |
Вы можете взять ставку износа не более предельной для каждой группы. Взять ставку менее предельной - можете, но она должна быть единой для всех активов, входящих в данную налоговую группу.
Понятие "подгруппа" сейчас осталось только для I группы "Здания, сооружения..." |
Теперь-то я это понимаю, что с начала года нужно было изменить ставки для всех ОС. А теперь-то что мне делать? Неужели нет выхода? Неужели я должна вернуться к началу 2006г, изменить ставки и перепровести всю амортизацию за год?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#32 Сб Фев 10, 2007 14:59:21
|
Сообщить модератору
|
|
Ну если не хотите, тогда можете на 01.01.06 всем ФА поменять группу НУ (только если у Вас 1С и релиз не ниже 213, 253 тогда смотрите внимательно - начиная с этих релизов реквизит "Группа по НУ" - периодический, не поломайте НУ) и сформируйте НУ ФА заново - там работы не много... А вообще, надо было "Теперь-то я это понимаю, что с начала года нужно было изменить ставки для всех ОС. " согласно Кодекса на 01.01.06 г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#33 Сб Фев 10, 2007 16:04:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Аленка говорит: |
|
Неужели я должна вернуться к началу 2006г, изменить ставки и перепровести всю амортизацию за год? |
А что значит "перепровести всю амортизацию за год"?
Мы же о налоговом учете говорим. Вы его с проводками по бухучету не путаете? В бухучете свои группы (КОФ), свои нормы и свой износ. В налоговом - свои группы (всего 4 с 2006г), свои нормы и свой износ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#35 Сб Фев 10, 2007 16:26:01
|
Сообщить модератору
|
|
| Май говорит: |
| Elis говорит: |
|
А что значит "перепровести всю амортизацию за год"? |
в 1С реализовано начисление ао НУ. видимо вопрос о перепроведении дока. |
Именно, там амортизация за год одним доком начисляется по НУ
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#36 Пт Фев 16, 2007 13:57:30
|
Сообщить модератору
|
|
Поделитесь опытом: расчитываются ли постоянные и временные разницы, если предприятие получило убыток, и налогооблагаемого дохода тоже нет, т.е. нет и КПН к уплате... Если да, то какими проводками это отражается?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#37 Пт Фев 16, 2007 14:15:01
|
Сообщить модератору
|
|
Если даже и нет налогооблагаемого дохода Декларацию то по КПН вы все равно сдать должны, так что считайте все. И учтите за завышение убытков налоговики по головке не погладят. А про проводки я что-то Вас не понимаю, что Вы собираетесь отражать ими? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#38 Пт Фев 16, 2007 22:28:56
|
Сообщить модератору
|
|
Мне казалось что постоянные и временные разницы расчитываются для распределения КПН между 631 и 632...
Причем тут занижение доходов???
Просто я сомневаюсь, надо ли делать проводку Дт 851 Кт 632, (на сумму эффекта временных разниц) - если мы получили убыток???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#39 Сб Фев 17, 2007 12:26:56
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
|
Мне казалось что постоянные и временные разницы расчитываются для распределения КПН между 631 и 632... |
Извините просто не поняла Вас.
Если Вы расчитываете отсроченный подоходный налог то да, делайте проводку.
Просто обычно предприятия отсроченный КПН не считают (на моей практике не было)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#40 Вс Фев 18, 2007 23:43:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Crazy говорит: |
"
Если Вы расчитываете отсроченный подоходный налог то да, делайте проводку.
Просто обычно предприятия отсроченный КПН не считают (на моей практике не было) |
Просто, например при аудите, всегда цепляются за временные разницы (искажение отчетности...). А если их расчет предусмотрен СБУ, то это разве не подразумевает их обязательное начисление?
Я в 2005 (из-за убытка) упустила и не сделала начисления...  и теперь не знаю как лучше поступить...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#41 Вт Фев 20, 2007 01:56:31
|
Сообщить модератору
|
|
Если у Вас убыток, то какой-может быть КПН? Постоянные и временные разницы бывают между КПН по бухгалтерскому и КПН по налоговому учету. А если и по бух.учету и по налог.учету убытки, то нет и КПН. А, следовательно, и разниц постоянных либо временных.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#43 Чт Фев 22, 2007 16:01:00
|
Сообщить модератору
|
|
Коллеги, подскажите, пож-та, не могу нигде найти. В 38 приложении ф100 (баланс) строка 100.38.005 "Текущие налоговые активы" что означает? Переплата налогов что ли?
Добавлено спустя 3 минуты 33 секунды:
Все, нашла инструкцию. Сорри .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#44 Пт Фев 23, 2007 16:12:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Vad говорит: |
|
Если у Вас убыток, то какой-может быть КПН? Постоянные и временные разницы бывают между КПН по бухгалтерскому и КПН по налоговому учету. А если и по бух.учету и по налог.учету убытки, то нет и КПН. А, следовательно, и разниц постоянных либо временных. |
Временные разницы - это разницы между балансовой стоимостью актива или обязательства и их налоговой базой. А как быть если в бух.учете - доход, а в налоговом - убыток? В этой ситуации тоже временные разницы...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#46 Сб Фев 24, 2007 18:26:10
|
Сообщить модератору
|
|
| Май говорит: |
| NataV говорит: |
|
В этой ситуации тоже временные разницы... |
например: |
В бух. учете амортизация составила чуть более 1 млн., а в налоговом - 7 млн., потом мелкие расхождения по причинам: вычет налогов, по группам со стоимостным балансом менее 300 МРП... В итоге- в бух.учете доход 811 тыс., а в налоговом - убыток около 5,5млн. Налоговый эффект составил 1,8млн. Сижу и в соответствии с принципом осмотрительности "осматриваюсь"...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#48 Вс Фев 25, 2007 15:57:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Май говорит: |
|
имхо: начислите отсроченый подох налог. |
Ну и начислила, а в декларации как правильно отразить не знаю?
Составила проводки на 1,8 млн.
Дт 632 Кт 851 (т.к. 1,8 с минусом)
Дт 851 Кт 571
Дт 571 Кт 561.
В итоге в балансе отложенные налоговые обязяательства по КПН отразили в долгосрочных активах (100.38.017) и капитале (100.38.038). В ББ №№ 4-5, 2007 к форме 100.39 написано: "В строке 100.39.012
отражается сумма расходов по КПН... Сумма налога включает в себя
налог, подлежащий уплате в текущем периоде, и отложенные налоговые обязательства (активы), подлежащие уплате (возмещению) в будущем."
Получается что по строке 100.39.012 мы должны отразить 1,8 млн. со
знаком минус? Если да, то каким образом заполнить форму 100.40
"Сверка..."? 
Добавлено спустя 24 минуты 57 секунд:
В СБУ № 11 нашла "19. Экономия по налоговому платежу, включается в расчет чистого дохода (убытка) за период, в котором убыток допущен, в размере сумм, не превышающих кредитовое сальдо по счету "отсроченные налоги", которое будет аннулировано в период времени, позволяющим осуществить погашение убытка."
Получается что экономию в размере 1,8 млн. я в балансе и отчете о доходах не отражаю (т.к. у меня не было кредитового сальдо по КПН)? Начисления отложенного КПН не проводить тогда?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#50 Вс Фев 25, 2007 17:12:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Май говорит: |
| NataV говорит: |
Получается что по строке 100.39.012 мы должны отразить 1,8 млн. со
знаком минус? |
отражаете как ваши налоговые активы (хотя и виртуальные)
не плачьте все будет ок. |
Отразила! И теперь ф.100.40 "Сверка" рвется на 1,8млн!!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#52 Пн Фев 26, 2007 16:33:10
|
Сообщить модератору
|
|
| Май говорит: |
|
по какой строке рвет? |
Начинается с самого начала, т.к. в строке 100.40.001 отражаю доход 2,6 млн (812 т.тг реальный доход + 1,8млн. - доход от экономии КПН), и поэтому в строке 100.40.051 отражается налогооблагаемый доход "-3 млн", а реально он равен "-5,6 млн". Не могу найти решения, исходя из того, что КПН на налогооблагаемый доход не влияет... или я что-то, где-то путаю 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#54 Пн Фев 26, 2007 21:26:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Май говорит: |
строка 100,40,047 вам о чем говорит?
о резервах по кпн не говорит? |
НЕТ, пока не говорит!!! В этой строке мой отложенный актив по КПН найдет место только если ББ не предложит ничего интересного по данному вопросу в ближайшее время...
откровенно говоря сама уже думала его туда запихать... но остановилась... стандартами зачиталась... особенно КСБУ 11:
"19. Экономия по налоговому платежу, включается в расчет чистого дохода (убытка) за период, в котором убыток допущен, в размере сумм, не превышающих кредитовое сальдо по счету "отсроченные налоги", которое будет аннулировано в период времени, позволяющим осуществить погашение убытка."... и в МСФО №12 (ББ МСФО 3-2005) намек на это присутствует...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#60 Вс Мар 04, 2007 17:40:08
|
Сообщить модератору
|
|
А у меня вопрос. При налоговой проверке кто-нибудь реально "попал" за неотражение "Отсроченного подоходного налога"? Просто, я тоже читала этот КСБУ №11 (немного тяжело для восприятия). Но на практике, начисление КПН проводила ровно по стр.100.00.045 (сумма исчисленного налога) годовой декларации. И при проверке никто не цеплялся.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#62 Пн Мар 05, 2007 00:39:25
|
Сообщить модератору
|
|
НЕТ. Я-то как раз и не попала. А спрашиваю: "Кто-нибудь сталкивался с тем, что налоговики при проверке обращают внимание на начисление, либо не начисление на сч.632?" Они обычно проверяют только правильность налоговых форм.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#63 Пн Мар 05, 2007 00:39:53
|
Сообщить модератору
|
|
Люди, объясните мне бестолковой, какая именно сумма пишется в бухгалтерском балансе в строке "Расходы по КПН"????
Я не пойму ни в примере в ББ, ни в примере в Самоучителе, ни в "Правилах".
У меня уже только слезы с этим балансом
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Пн Мар 05, 2007 07:22:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Евдокия говорит: |
|
Люди, объясните мне бестолковой, какая именно сумма пишется в бухгалтерском балансе в строке "Расходы по КПН"???? |
Надежда, расходы по КПН в Отчёте о доходах и расходах, это ваш начисленный КПН. Ведь не зря же он делается в последнюю очередь, когда уже все циферки готовы
| Vad говорит: |
|
НЕТ. Я-то как раз и не попала. А спрашиваю: "Кто-нибудь сталкивался с тем, что налоговики при проверке обращают внимание на начисление, либо не начисление на сч.632?" Они обычно проверяют только правильность налоговых форм. |
На моей практике, налоговая не совсем смотрела на счёт 632, да ещё и в середине года. Многих знаю, которые этот счёт вобще не затрагивают, хотя и КСБУ и МСБУ требуют это.
На моём предприятии переплата по КПН висит на сч.334. На прошлых пред-ях я использовала сч.631 и переплату оставляла висеть "красным".
Всё зависит от мнения буха.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#68 Пн Мар 05, 2007 12:19:02
|
Сообщить модератору
|
|
C 2006 г. из формы 100.00 убрали расходы недропользователей, приложение 19, вернее его заменили на расходы по обучению и пр.
И что получается, что все недропользователи сдают годовой отчет
по форме 160.00? Даже если нет раздельного учета? Или в ф.160.00 заполнить только расходы по контракту, а все остальное в ф.100.
Но ведь раздельного учета нет, как тогда быть?
Подскажите пожалуйста!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Пн Мар 05, 2007 14:03:56
|
Сообщить модератору
|
|
У меня тоже появились вопросы, подскажите кто-нибудь налоги на вычет уплаченные в пределах начисленных это как?
Допустим Соц.налог на начало 2006 г. Кт-32 500, начислено за 2006 г. 331 000, а уплачено 363 500 значит на вычет я буду брать 363 500???? %)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#72 Пн Мар 05, 2007 14:36:52
|
Сообщить модератору
|
|
Зря не соглашаетесь...
"Допустим Соц.налог на начало 2006 г. Кт-32 500, начислено за 2006 г. 331 000, а уплачено 363 500"
Т.к. на начало Кт-32 500, то подразумеваем, что эта сумма в 2005 г. в зачет не взята (начислено, но не уплачено), а раз она оплачена в 2006-м, то ее берем в зачет...
Остается из оплаченного 363500 - 32500 = 331000
Начислено 331000, уплачено 331000 - все в зачет
Итого 331000 + 32500 = 363500 в зачет
И не "в пределах начисленного", а в пределах уплаченного...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#73 Пн Мар 05, 2007 14:50:59
|
Сообщить модератору
|
|
еще раз посмотрела 100 форму версии 5
"В строке 100.00.032 указывается сумма уплаченных в бюджет налогов в пределах начисленных в соответствии со статьей 103 Налогового кодекса."
смотрим НК
Статья 103.
1. Вычету подлежат уплаченные в государственный бюждет налоги в пределах начисленных.
НО
2. Налоги,уплаченные в текущем налоговом периоде за предыдущий налоговый период, подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором произошла их уплата.
То есть если повисла задолженность с прошлого года, то я согласна, а если речь идет о банальной переплате, то не согласна.
воть
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#83 Ср Мар 07, 2007 11:20:22
|
Сообщить модератору
|
|
не нравится мне этот отчет ,зачем он нужен ,ведь движение ден средств налоговая может посмотреть по справке из банка а касса проверяется по Z отчетам и кассовой книге.Если декларацию сдать без одного приложения, ее всеравно примут.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#84 Ср Мар 07, 2007 11:52:06
|
Сообщить модератору
|
|
| бух3 говорит: |
|
не нравится мне этот отчет ,зачем он нужен ,ведь движение ден средств налоговая может посмотреть по справке из банка а касса проверяется по Z отчетам и кассовой книге.Если декларацию сдать без одного приложения, ее всеравно примут. |
Вы не новы в своих пристрастиях.Я так вообще не люблю отчеты.Все! Любые!
А что Вы его так сдават-то не хотите?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#86 Ср Мар 07, 2007 13:04:11
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте всем,
У кого нибудь есть форма 100.40 Сверка отчета о доходах и расходах. Наш программист выслал нам файл дополнение (он так говорит) рег. отчетности, но я не могу загрузить. Отчеты,регламентированные,загрузить а потом выбрать тот файл, правильно я делаю?
Буду признательна за любые ответы, спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#96 Ср Мар 07, 2007 17:55:04
|
Сообщить модератору
|
|
F-это расходы на фин услуги в том числе услуги брокеров, вроде не совсем подходит,
Р- другие расходы(адвокатские нотариальные прочие)
вроде тоже не совсем,
имеются ввиду услуги банка за ведение счета комиссия за выдачу денег дт821кт441 которые сразу идут на вычеты
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#98 Ср Мар 07, 2007 18:00:00
|
Сообщить модератору
|
|
96) А чем Вам не нравится F - банк вроде финансовый институт, следовательно и услуги у него финансовые. Или Р - прочие расходы? И то и то подходит, что больше нравится.
А проводка "дт821кт441" мне лично в корне не нравится.
97) Загрузка прошла нормально? А с чего Вы решили, что формы 100.40 нету? Вы внимательно в приложениях смотрели?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
