| Заплатили пеню за несвоевренное погашение задолженности. Выставили счет-фактуру без АВР
|
|
|
|
#1 Вт Окт 19, 2010 15:51:57
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте. Мы заплатили пеню а главный бухгалтер органзаций выдала счет фактуру, но без никакого подтверждающего документа. Я запрашивал акт выполненных работ или иной докумен которую можно приложить к счет фактуре. Но она на отрез отказывается. Кто прав в этой ситуаций? Не помню какой нормативный акт но кажется счет фактура сама по себе не может быть зарегестрирован в бухгалтерий как документ. к нему же должна быть подтверждение. Исправьте меня если я неравильно выражаюсь или в чем то не прав. Спасибо заранее. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Окт 19, 2010 16:24:10
|
Сообщить модератору
|
|
Мне кажется, что Рауан прав, но только это должен быть не Акт выполненных работ (т.к. это не услуга и не работа), а любой первичный документ свободной формы, например в виде подробного расчета, как пишет Elena-7d.
Ну и со всеми реквизитами первичного документа, оговоренными в Законе о бухучете и финансовой отчетности - заголовок, содержание, печати, фамилии и подписи ответственных лиц.
Рауан, если она отказывается, то рекомендую самим составить такой первичный документ и просто попросить ее подписать и поставить печать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Окт 19, 2010 17:01:54
|
|
|
я бы не выписывала счёт-фактуру, раз это
| Elis2 говорит: |
|
т.к. это не услуга и не работа), |
и не оборот по реализации вообще
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Окт 19, 2010 17:02:49
|
Сообщить модератору
|
|
Вот и я про это
2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг оформить получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей
Пеня это же штрафная санкция
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Окт 19, 2010 17:06:59
|
|
|
прочие расходы, бывают же прочие расходы и доходы в деятельности, это не всегда реазизация товаров(работ, услуг)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Окт 19, 2010 17:07:20
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
я бы не выписывала счёт-фактуру, |
Я бы тоже.
| Elis2 говорит: |
|
любой первичный документ свободной формы, например в виде подробного расчета, как пишет Elena-7d |
Как приложение к договору , согласно которому расчитываются и уплачиваются пени.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Окт 19, 2010 17:10:04
|
Сообщить модератору
|
|
думаю раз перечислили сумму контрагенту он должен выписать счет фактуру. А сразу в бухгалтерий отнести на расходы будет неправильно. Любая проверка обнаружит что расходы необоснованы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Окт 19, 2010 17:12:46
|
|
|
Elena-7d
а у вас кто кому пени платит?
| Elena-7d говорит: |
|
Согласно с/фактуры идет начисление на счет 1210 по Дт |
это делается согласно счёт фактуры? мне всегда казалось, что счёт фактура - это документ про оборот по реализации и что там с НДС возникает (есть, нет, в зачёт, не в зачёт)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Окт 19, 2010 17:14:36
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Не всегда доходы органицации бывают только от реалицации, это прочие доходы. |
у них расходы
| Рауан говорит: |
|
думаю раз перечислили сумму контрагенту он должен выписать счет фактуру |
ну кто такое сказал?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Вт Окт 19, 2010 17:15:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
а у вас кто кому пени платит? |
Мы сдаем в аренду офисные помещения. Арендаторы нам должны оплачивать аренду в определенные сроки. Все оговорено в договорах, в том числе и размер пени, и сроки оплаты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Окт 19, 2010 17:20:54 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Рауан говорит: |
|
Любая проверка обнаружит что расходы необоснованы. |
вы проверке подсунте Налоговый Кодекс, где списочек расходов, идущих на вычет, пени-штрафы поставщику прописаны отдельно ст.100 п.6, при этом ст.100. п 3 писано, о наличии документов подтверждающих расходы, понесённых с целью получения дохода. У вас Договор, переписка о признании пеней-штрафов или как вам тут советуют оформлено
как раз при выписанной счёт фактуре - у того кто выписал начнётся лишний диалог, почему нет НДС, почему документ как на реализацию, а где написано, что эта реализация б.НДС или ещё любят писать в таких документах НДС 0%. Вот это более некорректно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Окт 19, 2010 17:21:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Рауан говорит: |
|
Сам себя убедил что счет фактура и авр обьязательна. |
Вы упертый, никакие доводы на вас не действуют. АВР выписывается на работы и услуги оказанные кому либо, а пеня это ни то ни другое, в реализацию не входит и НДС не облагается. Это прочие доходы для тех кому вы платите, а для вас прочие расходы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Вт Окт 19, 2010 17:22:24
|
Сообщить модератору
|
|
если подумать то оплата пени должна приниматся как от покупателя, то есть корреспондирующий счет будет 1210. и после выписать авр указав что оплата покупателя идет на прочие доходы.
ДТ 1030 КТ 1210
ДТ 1210 КТ 6280 (здесь нужен акт выполненных работ)
P.S. любые операций с контрагентами должны корреспондироватся со счетами 1210 или 3310
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Вт Окт 19, 2010 17:23:14
|
|
|
| Рауан говорит: |
|
а в акте сверки если не выпишут АВР и счф пеня не будет отображатся. |
дауж - проблема
| Elena-7d говорит: |
|
Мы сдаем в аренду офисные помещения |
ну что уж тут сделать, те кто сдаёт вообще документ такой интересный предоставляют "накладная на услугу"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Окт 19, 2010 17:25:35
|
|
|
| Рауан говорит: |
|
любые операций с контрагентами должны корреспондироватся со счетами 1210 или 3310 |
у вас так в учётной политике прописано?
т.е. прочих задолженностей как кроме по предоставленным товарам/услугам быть не может?
Просто ради интереса, что за услуга - Предоставление чего за пени? Терпения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Окт 20, 2010 19:22:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Рауан говорит: |
|
а в акте сверки если не выпишут АВР и счф пеня не будет отображатся. Сам себя убедил что счет фактура и авр обьязательна. |
Так как возмещение пени не является облагаемым оборотом, т.е. работ, услуги не были выполнены, то возмещение стоимости не может облагаться НДС, а так как работ, услуг не было то и не требуется счет- фактуры.
Статья 231. Оборот по реализации товаров, работ, услуг
2. Оборот по реализации работ, услуг означает любое выполнение работ или оказание услуг, в том числе безвозмездное, а также любую деятельность за вознаграждение, отличную от реализации товара, в том числе:
1) предоставление имущества во временное владение и пользование по договорам имущественного найма;
2) предоставление прав на объекты интеллектуальной собственности;
3) выполнение работ, оказание услуг работодателем работнику в счет заработной платы;
4) уступка прав требования, связанных с реализацией товаров, работ, услуг, за исключением авансов и штрафных санкций;
Вам должны выписать счет и расчет пени, проводятся через Операции
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
