Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Как у поставщика отразить возврат товара покупателем в форме 300.00?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Как у поставщика отразить возврат товара от покупателя в 300.00 форме
Как правильно отразить в декларации по НДС возврат товара покупателем
Возврат товара покупателем
Корректирующие проводки при возврат товара покупателем
Как у покупателя отразить возврат товара поставщику в форме 300.00?


	На главную Энциклопедия Баланса »

Как у поставщика отразить возврат товара покупателем в форме 300.00?

Asem Коллега Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#1 Пн Май 10, 2010 15:49:10

Добрый день! здесь корректировка размера облагаем. оборота300.00.004 ( В) сумма НДС, отнимается от суммы 300.00.001 В? здесь указанно 300.00.001В+(-)300.00.004В. если был возврат товары мы ведь должны уменьшить на сумму корректировки?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#2 Пн Май 10, 2010 16:13:20	Сообщить модератору

посмотрите здесь http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=27314

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Asem Коллега Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#3 Пн Май 10, 2010 16:31:37

здесь пример про покупателя, а мы поставщики, нам вернули товар, и мы выставляли минусовую счет. факт. получается в зачет мне корректировать не надо.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#4 Пн Май 10, 2010 16:38:08

Сообщить модератору

Asem говорит:

если был возврат товары мы ведь должны уменьшить на сумму корректировки

правильно, корректируете начисленный НДС, возврат товара - с минусом отражаете

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Asem Коллега Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#5 Пн Май 10, 2010 16:57:34

возврат товара отражаю в строке 300.06.001 так? а 300.06.018 это не в моем случае же.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#6 Пн Май 10, 2010 18:07:33

Сообщить модератору

Asem говорит:

возврат товара отражаю в строке 300.06.001 так

да

Asem говорит:

300.06.018 это не в моем случае же

это в случае корректировки НДС относимого в зачет

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Asem Коллега Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#7 Пн Май 10, 2010 18:08:20

вобщем я правильно поняла ,если нам товар возвращают то в строке 300.06.001 и строке 300.06.009 ставлю со знаком минус НДС и оборот. а если бы мы возвращали товар тогда бы заполняли 300.06.018 и 300.06.026? Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду: извините за дотошность я я понимаю так)))

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Марта Коллега Спасибки: +949 Профиль Личное сообщение

#8 Пн Май 10, 2010 21:33:20

Asem говорит:

если нам товар возвращают то в строке 300.06.001 и строке 300.06.009 ставлю со знаком минус НДС и оборот

верно, из строки 300.06.009 сумма из приложения переносится в основную форму в строку 300.00.004.

Asem говорит:

а если бы мы возвращали товар тогда бы заполняли 300.06.018 и 300.06.026?

тоже верно, эта сумма перносится в строку 300.00.023.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz