| Правильно ли сделан расчет в форме? |
| Да, все верно. (Буду использовать, спасибо за помощь!) |
|
53% |
[ 22 ] |
| Есть ошибки... |
|
36% |
[ 15 ] |
| Сделайте, аналог 1с, пожалуйста, хотим расширения :) |
|
7% |
[ 3 ] |
| Ужасно, отойдите от компьютера и никогда не подходите к нему. |
|
2% |
[ 1 ] |
|
| Всего проголосовало : 41 |
|
| Файл с авторасчетом Формы 910.00 для ИП - 2009 год
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Окт 26, 2009 18:28:29
|
Сообщить модератору
|
|
Интересный МЗП вы поставили - 13477. Ни на старый не похож (13470), ни на новый (13717).
Доход для исчисления СО и ОПВ равен МЗП в месяц, т.е. в строках 910.00.014 и 910.00.016 - 13717*3=41151. В строке 910.00.015 - 1646, а в 910.00.17 - 4115
Добавлено спустя 4 минуты 20 секунд:
Формулы для расчетов ОПВ и СО для работников не правильные. Туда почему то выгружается доход ИП, хотя не должен.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Окт 26, 2009 19:45:02
|
Сообщить модератору
|
|
1. Поставьте любой. Это некритично. Эта цифра периодически меняется и пользователь сам должен менять ее.
2. Это по закону доход для исчисления должен равняться МЗП? А если я хочу больше указывать?
3. СМ. обновленный файл. Если доход равняется МЗП (13717) то в строке 910.00.014 = 37036. В строке 910.00.016 = 41151. В строке 910.00.015 = 1482, в строке 910.00.017 = 41116. И примите во внимание, что цифры округляются в большую сторону, т.к. СОНО не поддерживает дробные.
4. В какой строке неправильно считает ОПВ и СО для работников?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Окт 26, 2009 20:20:30
|
Сообщить модератору
|
|
| sapfire говорит: |
|
Это по закону доход для исчисления должен равняться МЗП? |
Да, по закону для СО. Если СО будут больше, то произойдет занижение СН.
Доход для исчисления ОПВ может быть любой от 1 МЗП до 75 МЗП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Окт 26, 2009 21:17:25
|
Сообщить модератору
|
|
1. Если сказано в законе, что СО за ИП исчисляются с 1МЗП, то значит с 1 МЗП, никакие ОПВ вычитать оттуда не надо. А то ИП заявит для ОПВ доход 75 МЗП - что ж, тогда он и СО платить не должен?
2. В формуле для расчета ИПН с сотрудников у вас так и осталась неправильная МЗП:
=ЕСЛИ(B53<13477;0;ОКРВВЕРХ((B53-D4-(B53*0,1))*0,1;1))
вместо B53<13477 сделайте лучше B53<D4, чтобы каждый раз с изменением МЗП не менять формулу
3. Поскольку уплата ОПВ и СО за ИП и за сотрудников идет одной платежкой, то в итогах хотелось бы видеть общую сумму по ОПВ и по СО.
По оформлению:
1. Неудобно, что числа стоят ниже тех строк, в которых идет текст, не сразу сообразила.
2. Надо бы выделить цветом те ячейки, которые ИП должен заполнить вручную, а наверху написать пояснение типа: "Ячейки зеленого (или какого там) цвета заполните сами"
А вообще очень полезная табличка - готовый налоговый регистр, поддерживаю!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Окт 26, 2009 22:27:17
|
Сообщить модератору
|
|
Все сделано. Только не понял про пункт 1. Что сделать надо? Я не сделал общую сумму по ОПВ. Сам плачу раздельно по людям. Давайте дождемся отзывов, надо ли делать общую сумму по ОПВ и СО?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Окт 26, 2009 23:07:39
|
Сообщить модератору
|
|
По пункту 1: вы считаете СО так: (13717*3-13717*3*0,1)*0,04, а надо: 13717*3*0,04
Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды:
| sapfire говорит: |
|
Сам плачу раздельно по людям |
Вы что, на каждого отдельную платежку делаете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Окт 26, 2009 23:28:07
|
Сообщить модератору
|
|
В банке по любому платежи идут отдельно по людям. А вам выдают на одной платежке. Насколько я понимаю так было. По поводу СО. Где вы увидели такую формулу? В какой строке? Я что-то не вижу ее. Скачайте плз. версию 4.
Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:
И потом, разве СО не исчисляется таким образом. Доход минус пенсионка и с этой суммы исчисляется 4 процента СО. А у вас получается, что пенсионку не минусуем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пн Окт 26, 2009 23:40:15
|
Сообщить модератору
|
|
Я вам об этом и толкую
| Kenga говорит: |
|
Если сказано в законе, что СО за ИП исчисляются с 1МЗП, то значит с 1 МЗП, никакие ОПВ вычитать оттуда не надо. А то ИП заявит для ОПВ доход 75 МЗП - что ж, тогда он и СО платить не должен? |
Доход, для исчисления социальных отчислений за индивидуального предпринимателя надо вот так считать: =ОКРУГЛВВЕРХ(D4*3;0)
"Зарплата ИП" - писать неправильно, у ИП нет зарплаты.
Там надо написать "Доход, заявленный для исчисления пенсионных взносов" - и этот доход каждый ИП может ставить, какой хочет, но не менее 1 МЗП и не более 75 МЗП
Добавлено спустя 3 минуты 26 секунд:
В 1 и 2 кварталах МЗП надо поставить 13470, МРП 1273.
Добавлено спустя 10 минут 26 секунд:
| sapfire говорит: |
|
В банке по любому платежи идут отдельно по людям. |
Вы наверное так делаете, а в банке вам ничего не говорят, потому что им выгодно. Вы можете сделать 1 платежку, а к ней приложить список, за кого платите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Окт 27, 2009 22:17:31
|
Сообщить модератору
|
|
Все ошибки, какие были, исправили. Но только я еще нашла: чего это у вас идет уменьшение суммы налога в зависимости от среднесписочной численности работников - такое уменьшение имеете право делать только в том случае, если среднемесячная зарплата больше 2 МЗП, а у вас получилось даже меньше, чем 1 МЗП.
И еще такой вопрос: ваш расчет предназначен только для случая, когда у ИП только 1 работник? Тогда об этом где-то надо написать в комментарии над таблицей.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Окт 27, 2009 22:38:46
|
Сообщить модератору
|
|
Уменьшение идет по формуле которая стоит в СОНО, ноесли Вы считаете, что нужно сделать больше 2 мзп, то подтвердите. В данный момент, расчет стоит так же как и в СОНО. Как в СОНО вы забиваете работников больше одного? Просто у меня был всего один сотрудник, больше не было пока. Как в СОНО забивается больше одного сотрудника?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Ноя 06, 2009 23:43:28
|
Сообщить модератору
|
|
| sapfire говорит: |
|
если Вы считаете, что нужно сделать больше 2 мзп, то подтвердите |
| Налоговый кодекс говорит: |
Статья 436. Исчисление налогов по упрощенной декларации
2. Сумма налогов, исчисленная за налоговый период согласно пункту 1 настоящей статьи, подлежит корректировке в сторону уменьшения на сумму в размере 1,5 процента от суммы налога за каждого работника, исходя из среднесписочной численности работников, если среднемесячная заработная плата работников по итогам отчетного периода составила у индивидуальных предпринимателей не менее 2-кратного, юридических лиц - не менее 2,5-кратного минимального размера заработной платы, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете. |
| sapfire говорит: |
|
Как в СОНО вы забиваете работников больше одного |
Ручками. Ставлю в строку 910.00.002 число сотрудников по месяцам.
Добавлено спустя 4 минуты 59 секунд:
sapfire, вы неисправимы. Вы сами-то пробовали пользоваться своей таблицей? Например, вверху у вас написано: "Ячейки с зелеными цифрами заполнять самостоятельно" - и где они, эти зеленые цифры? Ячейки-то пустые. Они станут зелеными, когда туда что-то вобьешь. А как узнать, куда надо вбивать? Вы лучше закрасьте сами ячейки зеленым цветом, а цифры сделайте черными и напишите: "Ячейки зеленого цвета заполнять самостоятельно"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Сб Ноя 07, 2009 00:02:28
|
Сообщить модератору
|
|
| sapfire говорит: |
|
Вообще, я думал что таблица и так проще некуда. Но если Вы так считаете, то сделаем. |
возможно она и проще некуда, только надо исправления внести, чтобы расчеты были верными
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Ноя 10, 2009 17:17:09
|
Сообщить модератору
|
|
2 Solitary. Уважаемый, вы считаете что расчет неправилен. Хотелось бы знать где? Ведь нужно исправить ошибки.
Для Вячеслава Тарнакина. Вячеслав, дальнейшие изменения будут в таком плане:
1. Сделать зелеными ячейки.
2. Увеличить количество людей до 50 человек сотрудников.
3. Если Солитари скажет ошибки исправления последуют. А так можете уже пользоваться таблицей.
С уважением, ко всем участникам "соревнований".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Вт Ноя 10, 2009 17:46:59
|
Сообщить модератору
|
|
Хоть я и не Solitary, но тоже с большим интересом слежу за этой веткой, т.к. считаю, что ваша работа, sapfire, очень нужная для всех ИП, работающих на упрощенке.
| sapfire говорит: |
|
1. Сделать зелеными ячейки. |
Замечательно.
| sapfire говорит: |
|
2. Увеличить количество людей до 50 человек сотрудников |
У ИП предел - 25 наемных работников. Ст.433 Налогового кодекса http://kodeks.kz/2009/index.php?st=433
И еще, я вам уже говорила:
| Kenga говорит: |
|
уменьшение суммы налога в зависимости от среднесписочной численности работников - такое уменьшение имеете право делать только в том случае, если среднемесячная зарплата больше 2 МЗП |
П.2 ст.436 Налогового кодекса. http://kodeks.kz/2009/index.php?st=436
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Ноя 10, 2009 19:52:57
|
Сообщить модератору
|
|
| sapfire говорит: |
|
3. Если Солитари скажет ошибки исправления последуют. |
спасибо за доверие  )
присоединюсь, в свою очередь, к словам Ирины - Kenga
| Kenga говорит: |
|
считаю, что ваша работа, sapfire, очень нужная для всех ИП, работающих на упрощенке. |
за это вам благодарность 
Указанные выше Ириной - Kenga "замечания"-предложения корректны, внеся исправления в файл, многие будут пользоваться им
с ув, Solitary
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Ноя 10, 2009 22:40:58
|
|
|
Чегой-то она (таблица) какая-то огроменная. Вот в сообщ.№21 Kenga указала ветку, где Compas выставил вполне доступную и простую для использования таблицу. А что касается расчетов по графам, так в самой декларации даны в скобках пояснения.
Может кому-то и понравится таблица sapfire, но мне она показалась неудобной.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Вт Ноя 10, 2009 22:52:36
|
Сообщить модератору
|
|
slyubov, та таблица, о которой вы говорите, составлена для прошлогодней формы 910, там меньше строк. Ее Compas выложил для того, чтобы учились считать налоги, когда еще не было новой формы, потому что сам расчет и ставки налогов (кроме соц.отчислений) по сравнению с прошлым годом не изменились.
Файл sapfire сложнее, но и сама форма тоже стала сложнее, т.к. ее объединили с бывшей Формой 201.00.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Вт Ноя 10, 2009 23:00:08
|
|
|
Kenga, я имела ввиду, что можно сделать такую-же таблицу, как выставлял Compas, только по новой форме. Я сама ИП по упрощенке и далека от бухгалтерии, поэтому часто достаю всех с вопросами, но таблица, предложенная sapfire, показалась будет сложной для человека, которому предстоит научиться ее заполнять.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Вт Ноя 10, 2009 23:06:54
|
Сообщить модератору
|
|
По идее, в этой таблице вручную надо заполнить всего несколько ячеек, остальное должно рассчитываться автоматически. Но в таком виде, как эта таблица сейчас, действительно непонятно, куда что вбивать. Поэтому я и прошу его закрасить эти ячейки каким-нибудь цветом, чтобы было понятно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Вт Ноя 10, 2009 23:12:38
|
|
|
Если бы ее еще и уменьшить по ширине, а то я ее перетягиваю влево-вправо по экрану. А когда все видишь перед собой полностью, то и лучше воспринимать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Ноя 11, 2009 02:46:54
|
Сообщить модератору
|
|
Итак, сделаны последние изменения:
1. Увеличено количество сотрудников до 25.
2. Изменена цветовая схема.
3. Добавлены страницы начисления заработной платы и налогов за каждый квартал.
4. Добавлен баланс на конец года.
5. Изменено правило корректировки в соответствии с двухкратным МЗП. (Сделано только в 910 форме. В страницах начисления этого нет, так как не указана средняя зарплата). Требуется проверка пункта.
Опять не последние. Версия удалена, как содержащая ошибки. = Elis
Мои пожелания: помогите с начислением налогов относительно доверительного управляющего и с нерезидентами. А так вроде все сделано. Прошу строго не судить: я больше программер, чем бухгалтер.
Добавлено спустя 10 минут 21 секунду:
С учетом сказанных выше замечаний форма версия 9. У меня офис 2007 года. Там масштаб очень легко делается и экран широкий. Так что проблемы с "невлезанием" в ширину экрана у меня не существует. Но для тех у кого не такие условия сделал поуже форму.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Ср Ноя 11, 2009 10:53:11
|
Сообщить модератору
|
|
Ошибки:
1) Вверху написано: зеленые ячейки заполнять самостоятельно, красные - авторасчет.
А синие? Доход за налоговый период - синим, с ним что? (я-то знаю, но ваша форма предназначена для ИП - не бухгалтеров, поэтому все должно быть понятным без вопросов)
2) Среднемесячная зарплата на 1 работника считается неправильно: вы считаете среднемесячную зарплату по всем работникам в сумме, а надо на 1.
3) Среднемесячную зарплату нельзя округлять с помощью функции ОКРУГЛВВЕРХ(), только ОКРУГЛ(), т.к. из-за копеек могут быть проблемы.
Вы знаете, sapfire, честно говоря, мне уже надоедает писать вам об ошибках. Такое впечатление, что вы стали делать эту форму, даже не заглядывая ни в Налоговый кодекс, ни в Правила заполнения Формы 910.00.
Если вы программист, то наверное знаете, что хорошо бы сначала протестировать программу на примерах, а потом выкладывать на всеобщее обозрение.
Пишу, потому что переживаю за тех, кто уже скачал ваш файл и начал им пользоваться, ведь могут на штрафы налететь из-за занижения налогов, если будут ее использовать бездумно.
Добавлено спустя 42 секунды:
| sapfire говорит: |
|
сделаны последние изменения |
опрометчивое заявление
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Ср Ноя 11, 2009 10:54:14
|
Сообщить модератору
|
|
По работникам. лист "начисление", расчет СН ежемесячно НЕВЕРНО.
Почему 11 % ?
У ИП на упр СН уменьшается на суммму СО и если получается отрицательное значение, то СН = 0.
СН 11 % это для ТОО ОУР, у ИП упр 11 % быть не должно, СН+СО=1 МРП.
Пример:
Начислено работнику 30 000 тг
Расчет sapfire:
ЗП ОПВ ИПН СН СО
30000 3000 1353 1890 1080
Должно быть:
ЗП ОПВ ИПН СН СО
30000 3000 1353 193 1080
По доверительным управляющим ИМХО нестоит вообще заморачиваться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Ср Ноя 11, 2009 11:08:41
|
|
|
Я не бухгалтер, а ИП (для кого Вы и стараетесь), поэтому сами расчеты не смотрела, а пробовала зрительно заполнить Вашу таблицу. По ней выходит, что строки: 910.00.001/002/003/005/006/009/012/014/015/016/017/018/019/027/028/029/030 - это все авторасчет, потому как они не выделены зеленым. Но я их вбиваю самостоятельно. Обычно при заполнении новой формы я сталкиваюсь с проблемой какие строки заполнять, а какие пропускать. Видя Вашу получается все, что я отметила нужно пропустить.
А у Вас выделено зеленым 910.00.020/021/022/023/024/025/026 - это для неризидентов, я их пропускаю, а по-вашему выходит нужно заполнять. Для меня лично эта таблица неудобна.
Добавлено спустя 7 минут 39 секунд:
| sapfire говорит: |
|
чтобы эту форму можно было импортировать в СОНО. |
А зачем ее туда?
Я же говорю, у Compasa, я уже писала выше старая таблица предельно ясна, ее можно взять за основу. А как именно рассчитывать - можно сделать сноску: ИПН=..., СО=..., ОПВ=..., а по остальным строкам (я уже писала) там есть в скобочках (в самой декларации) как и что нужно делать.
Еще раз скажу, сужу не как бухгалтер, а как ИП, который далек от бухгалтерии.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Ср Ноя 11, 2009 11:21:23
|
Сообщить модератору
|
|
Kenga, попрошу немного терпения. Я все-таки что-то делаю, то что должно было быть сделано до меня. Удивлен что эту форму еще никто не сделал. Если Вам надоедает, то давайте договоримся, что не будете делать над собой насилие. Не пишите, если это трудно. Еще раз повторяю, я программист (и поэтому, могу чего то не знать в законодательстве), и программный продукт должен быть сначала протестирован в реальном деле. Так делают все фирмы производители программного обеспечения. И только потом, программа выходит в "свет". В данный момент, происходит тестирование формы и все участники по СВОЕЙ воле являются тестерами. Итак по вашим пунктам.
1. Да там стоило синее поле. Не зеленое. Небольшая ошибка. Можно было поставить туда цифры. Изменено.
2. У вас 7 сотрудников. У всех разные зарплаты. Какую из семи человек среднюю зарплату Вы укажете в качестве средней зарплаты?
3. Инетересно, как в СОНО вы будете ставить десятичные "копейки"? Поэтому и сделано округление. Почему вверх? Потому, что если стоит к начислению 6,33 тенге, то программа поставит 7 тенге. Чтобы немного переплатить.
Данные изменения были последними (в смысле крайними), но не окончательными. Плз не путайте термины.
Для Phantis. Работаю над вашим замечанием.
Добавлено спустя 39 минут 24 секунды:
slyubov
Я просто не знаю даже, что ответить Вам. Эта форма предназначена для облегчения заполнения. скачайте версию 9. Вы забиваете:
1. Ваш доход ИП.
2. Доход, заявленный для исчисления пенсионных взносов.
3. ФИО сотрудника и его зарплату в месяц по кварталу (в странице "Начисления").
Ну и константы конечно.
И псео! Программа сама все посчитает. Не нужно вручную заполнять строки которые вы указали.
Далее, про зеленые строки с 20 по 26. Ну господи, не заполняйте их. Я же не написал ОБЯЗАТЕЛЬНО для заполнения. Просто написано, заполните самостоятельно (так как авторасчета там нет). Если вы попросите, чтобы я написал что авторасчета в зеленом поле нет, я не стану этого делать. Потому что это очевидно. Если человек заполняющий затрудняется с этим вопросом, то наверное пусть пользуется программой Compasa.
С уважением, к участникам.
P.S. Хотелось бы от Kenga услышать ответ на мой второй вопрос, как чью среднюю зарплату она ставит из многих сотрудников?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Ср Ноя 11, 2009 12:39:28
|
Сообщить модератору
|
|
Думаю было бы удобно еще внедреть в расчет "Лист начисления" прямой и обратный способ начисления.
Многи ИП выдают на руки к примеру 20 000 тг а потом начинают голову ломать как посчитать сумму с налогами.
Вот тут помогает обратный расчет.
Далее sapfire, зачем вы замарачиваетесь с "зеленым", "красным", "синим" .
В экселе же делаете, ну и закройте ячейку и лист целиком от изменений, поставте примечания, оставьте только доступные ячейки для ввода.
В процессе эксплуатации ексель таблиц, если не защищать очень часто сбиваются формулы непроизвольно (перетаскивани и прочее).
Это как совет коль Вы рутиной занялись по разработке 910
Но все равно СПАСИБО однозначно ! (кнопку нажму)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Ср Ноя 11, 2009 12:55:42
|
Сообщить модератору
|
|
| sapfire говорит: |
|
2. У вас 7 сотрудников. У всех разные зарплаты. Какую из семи человек среднюю зарплату Вы укажете в качестве средней зарплаты? |
Тут ничего сочинять не надо.
| Правила составления Формы 910.00 говорит: |
11. К примеру, за 2008 год заполнение вышеуказанных строк производится следующим образом:
7) по строке 910.00.005 среднемесячная заработная плата на одного работника за налоговый период составила 21 539 тенге, определенная следующим образом:
допустим, всего сумма начисленной заработной платы работников за первый месяц налогового периода составила 626 000 тенге (75 000 тенге + 400 000 + 81 000 + 70 000), в том числе:
заработная плата пяти человек по 15 000 тенге составила 75 000 тенге (5 х 15 000 тенге);
заработная плата двадцати человек по 20 000 тенге - 400 000 тенге (20 х 20 000 тенге);
заработная плата трех человек по 27 000 тенге - 81 000 тенге (3 х 27 000 тенге);
заработная плата двух человек по 35 000 тенге - 70 000 тенге (2 х 35 000 тенге).
Так, среднемесячная заработная плата на одного работника за первый месяц налогового периода составила 22 867 тенге (626 000/30 человек), где 30 человек – количество работников в первом месяце налогового периода.
Аналогично определяются среднемесячные суммы заработной платы на одного работника за второй и третий месяцы налогового периода.
Допустим, во втором месяце налогового периода сумма заработной платы на одного работника составила – 19 350 тенге, в третьем – 22 400 тенге.
Тогда, среднемесячная сумма заработной платы на одного работника за налоговый период составила 21 539 тенге ((22 867 тенге + 19350 тенге + 22400 тенге) / 3 месяца). |
| sapfire говорит: |
|
3. Инетересно, как в СОНО вы будете ставить десятичные "копейки"? Поэтому и сделано округление. Почему вверх? Потому, что если стоит к начислению 6,33 тенге, то программа поставит 7 тенге. Чтобы немного переплатить. |
| Правила составления Формы 910.00 говорит: |
10. В разделе «Исчисление налогов, социальных отчислений и обязательных пенсионных взносов»:
3) в строке 910.00.003 указывается среднесписочная численность работников за налоговый период (910.00.002 I + 910.00.002 II + 910.00.002 III) / 3).
В случае, если среднесписочная численность работников составит дробное значение от 0,5 и выше, то такое значение подлежит округлению до целой единицы, значение ниже 0,5 округлению не подлежит; |
У вас, кстати не так.
Про правила округления среднемесячной зарплаты в Правилах ничего не говорится, но надо понимать, для чего она рассчитывается.Она используется в расчете налогов для следующего:
| Правила составления Формы 910.00 говорит: |
10. В разделе «Исчисление налогов, социальных отчислений и обязательных пенсионных взносов»:
8) в строке 910.00.008 указывается уменьшение суммы налога в зависимости от среднесписочной численности работников, определяемое как произведение разницы строк 910.00.006, 910.00.007 и разницы строк 910.00.003, 910.00.004, умноженное на размер корректировки 0,015 ((910.00.006 - 910.00.007) х (910.00.003 - 910.00.004) х 0,015).
Данная строка заполняется при условии, если среднемесячная заработная плата на одного работника по итогам налогового периода у индивидуальных предпринимателей составляет не менее 2-кратного, у юридических лиц - не менее 2,5-кратного минимального размера заработной платы, согласно пункту 2 статьи 436 Налогового кодекса; |
Например, у меня получилась среднемесячная зарплата 27433,49. По вашей таблице она округлится до 27434 и будет рассчитано уменьшение налогов. Но при проверке инспектор посчитает ее как 27433 по общепринятым правилам округления (и я никак не докажу, что он не прав, потому что он будет прав). Так стоит ли из-за 51 тиына влетать на штрафы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#40 Ср Ноя 11, 2009 12:57:57
|
|
|
sapfire
Попробовала заполнить, правда считает сама . Но нужны некоторые доработки. Если примите мои замечание, то опишу с чем столкнулась в процессе заполнения. Во-первых все сделать в одном цвете, кроме тех строчек, которые нужно заполнять. Но помимо того, что Вы выделили зеленым, я бы выделила еще и Доход за налоговый
Добавлено спустя 49 секунд:
Ой, случайно отправилось  , я сейчас допишу
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Ср Ноя 11, 2009 13:02:27
|
Сообщить модератору
|
|
| Phantis говорит: |
Далее sapfire, зачем вы замарачиваетесь с "зеленым", "красным", "синим" .
В экселе же делаете, ну и закройте ячейку и лист целиком от изменений, поставте примечания, оставьте только доступные ячейки для ввода. |
Отличная идея!
Потому что многие, как
| slyubov говорит: |
|
это все авторасчет, потому как они не выделены зеленым. Но я их вбиваю самостоятельно. |
начнут вбивать не туда и все ваши формулы затрут.
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
| sapfire говорит: |
|
Если Вам надоедает, то давайте договоримся, что не будете делать над собой насилие |
Да ладно, уж и поворчать нельзя
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#42 Ср Ноя 11, 2009 13:05:24
|
|
|
Так вот если выделять зеленым строки заполнения, то нужно отметить их все (помимо тех, которые у Вас уже отмечены) : Доход за налоговый период, З/пл. сотрудников, Колич-во работников. А то сначала было не понятно, опять-таки из-за цвета. И вот ИПН у Вас неверно считает. Об этом вроде уже писали вверху. Да еще в самом конце (последней строкой) идет - социальные отчисления за работника. Тоже я не поняла откуда циферка взялась. А вообщем мне уже понравилось.
Добавлено спустя 5 минут 32 секунды:
| Phantis говорит: |
Думаю было бы удобно еще внедреть в расчет "Лист начисления" прямой и обратный способ начисления.
Многи ИП выдают на руки к примеру 20 000 тг а потом начинают голову ломать как посчитать сумму с налогами.
Вот тут помогает обратный расчет. |
А может не стоит это туда впиндюривать...а? Видимо не многие ИП используют ентот
, я вот и не представляю с чем его едят, позвонила своим знакомым, и они также знают как я. Может быть обойдемся без него? А кому надобно тот сам и воткнет его.  А?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#43 Ср Ноя 11, 2009 13:25:06
|
Сообщить модератору
|
|
Вот, народ уже начал использовать этот файл и появились новые вопросы:
| gector_nms говорит: |
народ, вопрос возник:
если у меня 2 работника (причём работали они только в сентябре), у каждого з.п. по 15 000 тенге, в поле 910.00.018 указывать сумму = 30 000 тг. или как? если так и указать, то формула в поле 910.00.19 насчитывает ИПН у источника, хотя по логике его не должно быть (15 000 - 13 717 - 1 500 < 0).
или я туплю? |
было здесь http://balans.kz/viewtopic.php?p=275437#275437
Вам, sapfire, еще информация к размышлению.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Ср Ноя 11, 2009 15:01:20
|
|
|
Я попробовала еще раз заполнить таблицу, но только внесла некоторые исправления в формулы расчетов ИПН (910.00.019) и расчет последней строчки Социальные отчисления за работника. Считала по своей декларации. Все получилось. Я себе уже скачала эту табличку. Самый простой вариант ее меня вполне устраивает. Так, что спасибо sapfire, идея хорошая.
Выставляю свою слегка доработанную под себя.
Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:
Чегой-то не открывается, попробую еще раз.
Добавлено спустя 5 минут 24 секунды:
Что-то у меня не получается прикрепить таблицу. Попробую еще раз.
Файл тоже удален, как содержащий ошибки. = Elis
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#45 Ср Ноя 11, 2009 15:10:26
|
Сообщить модератору
|
|
Да я увидел в чем причина. В самом начале вместо зарплаты я брал МЗП и в формуле указал МЗП вместо начисленной зарплаты. Нашел еще до этого замечания. Сейчас работаю над этим. Phantis спасибо за спасибку. По поводу обратного расчета пока е буду делать. Слишком много мороки. Надо доработать эту. Не подскажете как защитить лист и при этом открыть для доступа зеленые ячейки?.
И по поводу соцотчислений тоже сейчас делается.. Будет вариант 10. На подходе.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Ср Ноя 11, 2009 15:50:25
|
Сообщить модератору
|
|
sapfire, я все ваши старые версии удаляю, чтобы кто-то из пользователей не воспользовался файлом с косяками.
На первом сообщении будет ссылка на последний файл.
Добавлено спустя 13 минут 58 секунд:
sapfire, глянула как разработчик программного обеспечения, как профессиональный бухгалтер и как человек, имеющий огромный опыт работы с бухгалтерами средней руки и далеко не бухгалтерами.
Вы не обижайтесь, пожалуйста, sapfire, но скажите, вы фильм "Операция Ы" смотрели?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#49 Ср Ноя 11, 2009 16:08:29
|
Сообщить модератору
|
|
1) Среднемесячная зарплата неправильно. Или вы опять сделали из расчета, что у ИП 1 работник?
2) Вот это не исправлено:
| Правила составления Формы 910.00 говорит: |
В случае, если среднесписочная численность работников составит дробное значение от 0,5 и выше, то такое значение подлежит округлению до целой единицы, значение ниже 0,5 округлению не подлежит; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Ср Ноя 11, 2009 21:26:36
|
|
|
Да, я вот тут вот, что надумала  . В количество работников включается сам ИП. И как это отразится на дальнейших расчетах в таблице? Это на заметку sapfire.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Ср Ноя 11, 2009 21:39:18
|
Сообщить модератору
|
|
В последних файлах разделено на 2 листа: Начислено1кв. и 910 1 квартал 2009. Вот в первом листе указываются только наемники. А по поводу 910.00.002 я своими глазами видел 2 варианта. В одном варианте включен ипп, в другом варианте не включен.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Ср Ноя 11, 2009 21:47:54 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Я сейчас пытаюсь на Балансе найти ветку, где обсуждалась именно эта тема - должен ли ИП включать себя в количество работников в 910.00. И там приводили статьи, где было написано, что обязан. Пытаюсь найти...
Добавлено спустя 11 минут 52 секунды:
| Правила заполнения говорит: |
2) в строках 910.00.002 I, 910.00.002 II, 910.00.002 III указывается количество работников за каждый месяц налогового периода.
При заполнении строк индивидуальными предпринимателями в количество работников включается сам индивидуальный предприниматель;
|
http://balans.kz/viewtopic.php?t=21562
Пока нашла только это. Но где-то было более подробно. Поищу еще. Но я сама задавала именно этот вопрос, и мне на Балансе приводили номера статей и цитаты из них, где говорилось, что себя ИП должен указывать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Ср Ноя 11, 2009 22:32:48
|
Сообщить модератору
|
|
slyubov, спасибо, что подняли этот вопрос.
Вот эта ветка http://balans.kz/viewtopic.php?t=14957
sapfire, мы на слово не верим. Если не согласны, подкрепляйте цитатами из НПА.
Добавлено спустя 3 минуты 26 секунд:
| sapfire говорит: |
|
Я видел 2 инструкции. В одном варианте включен ип, во втором варианте не включен |
slyubov вам привела действующую инструкцию
Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд:
Причем, имейте в виду, что в расчет средней численности работников ИП включается, а в расчет среднемесячной зарплаты - нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Ср Ноя 11, 2009 22:45:08
|
|
|
Kenga
Огромное спасибо, что нашли, а то я мучаюсь и не могу найти в своих сообщениях, оказывается столько нафлеймила .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Чт Ноя 12, 2009 00:12:40
|
Сообщить модератору
|
|
| sapfire говорит: |
|
Но если вы считаете, что нужно ставить, поставим |
Вы так реагируете, как будто к вам придираются. Это не нам так хочется, а так требуют Правила заполнения 910-1 формы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Чт Ноя 12, 2009 03:16:15
|
Сообщить модератору
|
|
1. Добавлена в "начислено" и В форме скорректирована Среднемесячная зарплата по работникам исключая ИП.
2. Добавлен ИП в количество работников.
3. изменено: Сотрудник 1 на Наемный работник 1. ( у некоторых могут возникнуть вопросы в соьрудники входит ИП или нет. Ип добавлен только в общее количество работников для вычисления среднесписочной численности работников по месяцам квартала.
И все остальные замечания данные выше учтены.
Вопросы, пожелания?
Рабочий вариант файла удален = Kenga
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Чт Ноя 12, 2009 07:17:14
|
Сообщить модератору
|
|
По 14 версии - это только для ИП? Наверное, это нужно указать в названии файла. А если ТОО на упрощенке? Количество работников в строке 910.00.02 для ТОО считается неправильно (лишний работник)...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Чт Ноя 12, 2009 10:43:53
|
Сообщить модератору
|
|
Ошибки:
1) При расчете налогов с зарплаты работников в июле берется на вычет МЗП = 13717, в январе-июне и августе-декабре МЗП = 13470 (см. "Напоминалки" в верхней части слева на этой странице)
2) Не предусмотрено, что если соцотчисления больше СН, то СН = 0 (показывает отрицательное число к начислению)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#74 Чт Ноя 12, 2009 11:20:30
|
Сообщить модератору
|
|
1. Придется делать МЗП и др. константы на каждый месяц, а не на квартал. Сделаем.
2. В Начислениях возможно и показывает отрицательный СН. Но если посмотреть в форме в конце ( к уплате), то там формула стоит которая выставляет ноль. А лучше дайте конкретные цифры по месяцам, чтобы я мог посмотреть в реале.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#75 Чт Ноя 12, 2009 11:45:41
|
Сообщить модератору
|
|
| sapfire говорит: |
|
В Начислениях возможно и показывает отрицательный СН. |
Это недопустимо, потому что из этой строки ИП, который будет пользоваться файлом, должен занести полученную сумму в Форму 910, а у вас там сумма с минусом может получитсься.
| sapfire говорит: |
|
А лучше дайте конкретные цифры по месяцам |
Формулу исправить надо в любом случае.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#76 Чт Ноя 12, 2009 16:45:29
|
Сообщить модератору
|
|
Итак, внесены изменения:
1. МЗП и др. константы вводятся на каждый месяц, а не на квартал.
2. При расчете налогов с зарплаты работников в июле берется на вычет МЗП = 13717, в январе-июне и августе-декабре МЗП = 13470 - Сделано (см. пункт 1).
3. Не предусмотрено, что если соцотчисления больше СН, то СН = 0 (показывает отрицательное число к начислению) Теперь предусмотрено.
4. Добавлена информация в название файла, что он предназначен только для ИП по упрощенке.
Данный файл предназначен только для ознакомления. ДО тех пор пока модераторы не дадут добро на использование этого файла, по нему не надо начислять.
Рабочий вариант файла удален = Kenga
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Чт Ноя 12, 2009 19:26:45
|
Сообщить модератору
|
|
gector_nms. Ваши замечания верны. Исправлю сейчас.
Добавлено спустя 24 минуты 55 секунд:
По замечанию gector_nms отработано:
1. уменьшение на МЗП в зависимости от месяца в строке 910.00.019.
Хотя тут же возникает вопрос: в строке "910.00.008 Уменьшение суммы налога в зависимости от среднесписочной численности работников((910.00.006 - 910.00.007) х (910.00.003 - 910.00.004) х 0,015)", если зарплата меньше 2 мзп... Каких МЗП? Ведь в одном квартале были 2 разных МЗП.
Рабочий вариант файла удален = Kenga
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#81 Чт Ноя 12, 2009 20:06:05
|
|
|
sapfire
Попробовала заполнить вашу 16 версию. В листе начисления считает правильно, а вот по самой декларации у меня к Вам вопросы: в строке 910.00.019(ИПН) откуда взялась помесячная сумма 4053? Графа 910.00.012 (СО) у меня вообще почему-то пустая, соответственно внизу по коду 101301 - стоит 0. Попробовала еще раз заполнить, тоже самое.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#82 Чт Ноя 12, 2009 20:11:04
|
Сообщить модератору
|
|
slyubov
Точнее плз, напишите сколько забивали и в каком месяце. В 19 строке ваапсче не вижу эту сумму 4053. Там нули стоят.
Если можно то переименуйте свой файл и вышлите сюда. Т.е. прикрепите к сообщению.
Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:
Меня иногда не бывает за компом, так как делаю домашние и рабочие дела. Вот как сейчас, например, уезжаю к клиенту ЭЦП ставить. Приеду разберемся откуда у Вас взялись эти 4053.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#83 Чт Ноя 12, 2009 20:17:57
|
|
|
Это называется - про себя подумала, а вслух забыла произнести. Значит так, в 1 кв. я указала 3-х работников с з/платов 20000, в листе начисления считает правильно - итого помесячно - 1359, а в самой декларации в строке 910.00.019 - помесячно выставляет 4053. Ну и СО в листе начисления считает как положено, а в самой декларации - строку 910.00.012 обнуляет.
Вот таблица - заполняла только 1 квартал.
Приложение удалено = Kenga
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#84 Чт Ноя 12, 2009 20:32:25
|
Сообщить модератору
|
|
Да, увидел. По 4053 разберемся. Ошибка присутствует. По поводу 12 строки, это же СН, а не СО. У вас СО превышает сумму СН и поэтому СН выставляет 0. (Про себя загадал, наверное будет 22 версии программы. интересно, я окажусь прав или нет).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#86 Чт Ноя 12, 2009 22:58:21
|
Сообщить модератору
|
|
slyubov. Все понятно. Делался вычет МЗП только один раз, а надо по количеству работников. Спасибо за помощь.
Добавлено спустя 28 минут 52 секунды:
Поправлено:
1. Исчисление ИПН.
2. Код СН.
Рабочий вариант файла удален = Kenga
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#87 Пт Ноя 13, 2009 00:03:46
|
Сообщить модератору
|
|
2 sapfire:
строка 910.00.014: Доход для соц. отчислений считается путём умножения значения в ячейке D5 на 3. Однако, поскольку СО являются неналоговыми целями, использовать надо 13 717 за июль, 13 717 за август и 13 717 за сентябрь - то есть, 41 151. Предлагаю здесь сделать ссылку на сумму МЗП за каждый месяц соотв. квартала из листа "Начислено".
строка 910.00.016: Доход для исчисл. ОПВ - то же самое. Только в этом случае формула в ячейке берёт сумму ячеек D7:D9. Может, удалить вообще эти ячейки из таблицы (их ведь в самой форме 910 нет), а формулу вписать как показано выше?
Кстати, тогда по-моему отпадёт надобность и в ячейке D5.
А?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#93 Пт Ноя 13, 2009 01:35:22
|
Сообщить модератору
|
|
Согласен. Тогда предлагаю эту ячейку не "лочить", а оставить открытой и сделать комментарий типа "Указана минимальная сумма дохода ИП для ОПВ. В случае необходимости, вбейте другую сумму." А строки D7:D9 всё же удалить (Я за максимальное приближение Excel к форме 910)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Пт Ноя 13, 2009 01:54:47
|
Сообщить модератору
|
|
| gector_nms говорит: |
|
А строки D7:D9 всё же удалить |
Возражаю. Доход, заявленный для исчисления ОПВ, необязательно должен быть = 1 МЗП.
Наоборот, к этим ячейкам надо сделать комментарий: "Вы можете поставить сумму от 1МЗП до 75 МПЗ"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#95 Пт Ноя 13, 2009 03:25:30
|
Сообщить модератору
|
|
Я тоже возражаю, как Вы можете понять. Честно говоря для себя делал разбивку по месяцам для дохода. Оказалось нужно другим.
Итак, версия 18.
1. Добавлены МРП и МЗП для целей и не для целей налогового кодекса.
2. Изменена формула строки 910.00.014, которая теперь берет МЗП в зависимости от каждого месяца. Спасибо gector_nms.
3. Добавлены БОЛЬШИЕ примечания для строки "Доход, заявленный для исчисления пенсионных взносов ИП".
4. Сделано округление суммы для строки 910.00.006 которая давала десятичные цифры после исчисления 3 процентов.
Рабочий вариант файла удален = Kenga
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#96 Пт Ноя 13, 2009 09:02:27
|
|
|
Доброе утро всем. Попробовала обновленную таблицу. Заполняла с начала года. Вот мой результат. В 1 квартале СН считает неверно (стр.910.00.012) - должно быть 1148, а у Вас ноль. Увидела только эту 1 ошибку. А дальше проверила, вроде все в порядке. Выставляю таблицу с моими подсчетами.
Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд:
Да, забыла вчера еще отметить. И цветовая гамма в таблице стала замечательная, а то рябило в глазах.
Добавлено спустя 3 минуты 7 секунд:
| slyubov говорит: |
|
должно быть 1148 |
должно быть 1149
Приложение удалено = Kenga
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#97 Пт Ноя 13, 2009 11:18:33
|
Сообщить модератору
|
|
slyubov .
Спасибо за похвалу. Стараюсь ради всех нас. Итак, у вас начисление СО равно 1616, с СН 1149. Да это верно. И программа кстати тоже верно считает. Справа от ячейки СН есть невидимое поле. Там есть формула. Так вот, если у Вас СО больше СН, то СН должен де быть равен нулю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Пт Ноя 13, 2009 12:52:28
|
|
|
| sapfire говорит: |
|
Так вот, если у Вас СО больше СН, то СН должен де быть равен нулю? |
А я и не знала . Попробую задать этот вопрос на форуме. Чтобы объяснили поподробнее.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#99 Пт Ноя 13, 2009 12:58:15
|
Сообщить модератору
|
|
13) по строке 910.00.011 исчисленная сумма социального налога, подлежащая уплате в бюджет, составит 70 307 ((123 750 тенге х 0,5) – 878 тенге – 52 565 тенге (среднемесячная заработная плата х 3% социальных отчислений х среднее количество наемных работников )).
При этом, в соответствии с пунктом 8 статьи 377 Налогового кодекса при превышении суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования над суммой социального налога сумма социального налога равна нулю.
Правила заполнения 910 формы.
Добавлено спустя 6 минут 55 секунд:
Или статья 437. пункт 2 Налогового кодекса.
1. Упрощенная декларация представляется в налоговый орган по месту нахождения налогоплательщика не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом.
2. Уплата в бюджет исчисленных по упрощенной декларации налогов производится не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом, в виде индивидуального (корпоративного) подоходного налога и социального налога.
При этом индивидуальный (корпоративный) подоходный налог подлежит уплате в размере 1/2 от исчисленной суммы налогов по упрощенной декларации, социальный налог - в размере 1/2 от исчисленной суммы налогов по упрощенной декларации за минусом суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, исчисленных в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном социальном страховании.
При превышении суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования над суммой социального налога сумма социального налога считается равной нулю.3. В упрощенной декларации отражаются исчисленные суммы индивидуального подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#100 Пт Ноя 13, 2009 13:13:00
|
|
|
sapfire
Вы ничего не напутали? Что-что и с подсчетом, и СО = 4% и со строчкой у Вас путанница. Но мне в данном случае важна суть. Да и статья другая тоже  . Мне уже ответили в другой ветке. Но, спасибо за помощь .
Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:
sapfire
Немного опоздала. увидела Ваш второй ответ. Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
