| Возврат ОС поставщику: как правильно заполнить форму 300.00 и приложения по учету НДС
|
|
|
|
#1 Ср Сен 30, 2009 13:59:54
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=334903#334903
Добрый день !
Пожалуйста, помогите правильно отразить в налоговой отчетности
возврат о.с. поставщику (согласно дополнительного счет-фактуры с минусом от поставщика).
Правильно ли я понимаю, что на основании Доп. сч.-ф. Проводим Документ : Возврат ТМЗ ( у нас 1С: 8 - ка).
И Проводим Доп-ую сч.-ф. , ДА ?
Возврат ТМЗ отражается в ф. 300.06 (300.06.017),
а в Приложении 8 (ф. 300.08) - Обязат-но Доп-я сч.-ф. - ДА ?
Смущает, что прилож.8 - Реестр сч.-ф. по приобрет-м тов....., а отражаем Возврат ...
Спасибо заранее всем, кто выскажет свое профессиональное мнение.
С уважением.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Сен 30, 2009 18:45:36 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Olga_ говорит: |
Правильно ли я понимаю, что на основании Доп. сч.-ф. Проводим Документ : Возврат ТМЗ ( у нас 1С: 8 - ка).
И Проводим Доп-ую сч.-ф. , ДА ?
Возврат ТМЗ отражается в ф. 300.06 (300.06.017),
а в Приложении 8 (ф. 300.08) - Обязат-но Доп-я сч.-ф. - ДА ? |
Верно, в 300.08 цифры сядут с минусом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Сен 30, 2009 18:52:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Olga_ говорит: |
|
Смущает, что прилож.8 - Реестр сч.-ф. по приобрет-м тов....., а отражаем Возврат ... |
в любом случае, вы должны отразить в реестре сумму полученной сч/ф..и товара (ОС)..
а уже в приложении откорректировать этот НДС в связи с возвратом..
поэтому все логично
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Ноя 02, 2009 17:41:33
|
|
|
Как нам в 300 форме отразить возврат поставщику? Сумму корректировки НДС понятно как, со знаком "-" отражаем по строке 300.06.017 в приложении 6. А корректировку оборота по какой строке отражать? По строке 300.00.012А? Уменьшая сумму оброта по приобретению?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Ноя 03, 2009 10:11:00
|
|
|
[quote="Ирыч"]Как нам в 300 форме отразить возврат поставщику? Сумму корректировки НДС понятно как, со знаком "-" отражаем по строке 300.06.017 в приложении 6. А корректировку оборота по какой строке отражать? По строке 300.00.012А? Уменьшая сумму оброта по приобретению?[/quo
Неужели никто не может дать ответ? Корректировку оборота по какой строке отражать? По строке 300.00.012А? Уменьшая сумму оброта по приобретению?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Ноя 03, 2009 15:38:55
|
Сообщить модератору
|
|
Корректировку НДС производите по строке 300.00.018 , на основании приложения 300.06.026. Как я понимаю корректировка суммы оборота нигде не производится, т.к. нет соответствующей колонки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Ноя 03, 2009 16:19:02
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Корректировку НДС производите по строке 300.00.018 , на основании приложения 300.06.026. Как я понимаю корректировка суммы оборота нигде не производится, т.к. нет соответствующей колонки. |
А почему же? Во втором квартале при приобретении мы отразили в форме 300 оборот + НДС, при возврате корректировать должны также и оборот и НДС. Только в какой строке корректируется оборот, вот все что мне нужно узнать, про НДС итак все понятно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Ноя 03, 2009 16:33:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Ирыч говорит: |
|
Только в какой строке корректируется оборот, вот все что мне нужно узнать |
Строка 300.00.003, тыда суммы идут из 300.06.009
Добавлено спустя 46 секунд:
Или это вы вернули, а не вам?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Ноя 03, 2009 16:37:47
|
Сообщить модератору
|
|
Тогда точно - корректировку оборота не производите.
Хотя в прошлом году в Приложении 300.08 была колонка "Сумма корректировки стоимости"
Но в самой 300.00 корректировали тоже только сумму НДС, оборот не указывали.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Ноя 03, 2009 16:52:05
|
|
|
| Elis говорит: |
Тогда точно - корректировку оборота не производите.
Хотя в прошлом году в Приложении 300.08 была колонка "Сумма корректировки стоимости"
Но в самой 300.00 корректировали тоже только сумму НДС, оборот не указывали. |
Да действительно в 2008 году также, просто мы столкнулись с возвратом поставщику впервые. Значит оборот по приобретению не корректируем, хотя это неудобно при сверке оборота по приобретению формы 100 с формой 300. Придется помнить о разнице.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Ноя 03, 2009 17:02:42
|
Сообщить модератору
|
|
Видимо не корректируется оборот. Наверное этот вопрос не интересует НК, сумма оборота по возвращенным товарам, а только сумма НДС при корректеровке, раз нет такого столбца. В прошлом году тоже оборот по возвращенным товарам отражался только в приложении , а в основной декларации не отражался оборот по возвращенным товарам, а только НДС.
Добавлено спустя 4 минуты 25 секунд:
| Ирыч говорит: |
|
формы 100 с формой 300 |
Они и не сходятся очень часто, не только по этой причине, поэтому и нет надобности их сверять (например на сумму приобретенных ОС).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Ноя 03, 2009 17:15:19
|
|
|
| Ирыч говорит: |
|
формы 100 с формой 300 |
Они и не сходятся очень часто, не только по этой причине, поэтому и нет надобности их сверять (например на сумму приобретенных ОС).[/quote]
Знаю, разницу между формами по ОС всегда была и я ее учитывала и разницу по импорту тоже, теперь к этому + возврат. Незнаю как сейчас будет при проверках, но раньше всегда налоговые специалисты требовали объяснить разницу в обороте по приобретению между ф.100 и ф.300. Поэтому всегда проверяю, заметки делаю, чтобы потом было легче объяснить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
