| Компания оказывает услуги нерезиденту, выставляем СФ с НДС. Вносится ли СЧФ в ф.300.07?
|
|
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Авг 13, 2009 16:18:52
|
Сообщить модератору
|
|
Елена еще один вопрос если мы оказываем услуги физическим лицам то я указываю форме 300,07 приложения.? Я выгрузила отчет в Excel и у меня все время выдает ошибку. Хотя РНН правилно
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Авг 13, 2009 16:21:39 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Назико говорит: |
|
если мы оказываем услуги физическим лицам то я указываю форме 300,07 |
Вы им выписывали счет-фактуры-записывали их РНН? Тогда да заносите.
По ст.263 Вы имеете право не выписывать СФ по реализации населению за наличный расчет с выдачей чека ККМ.
| Назико говорит: |
|
Я выгрузила отчет в Excel и у меня все время выдает ошибку. Хотя РНН правилно |
Это уже не в этой теме и не ко мне.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Авг 13, 2009 16:56:24
|
|
|
asia
| Цитата: |
ст.236.
4) осуществления предпринимательской или любой другой деятельности покупателя работ, услуг.
Если иное не предусмотрено настоящим подпунктом, местом осуществления предпринимательской или другой деятельности покупателя работ, услуг считается территория Республики Казахстан в случае присутствия покупателя работ, услуг на территории Республики Казахстан на основе государственной (учетной) регистрации в органах юстиции или на основе постановки на регистрационный учет в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя. к таким услугам относится:
...
сдача в аренду движимого имущества (кроме транспортных средств);
5) осуществления предпринимательской или любой другой деятельности лица, выполняющего работы, оказывающего услуги, не предусмотренные подпунктами 1) - 4) настоящего пункта и пунктом 4 настоящей статьи.
Местом осуществления предпринимательской или другой деятельности лица, выполняющего работы, оказывающего услуги, не предусмотренные подпунктами 1) - 4) настоящего пункта, считается территория Республики Казахстан в случае присутствия такого лица на территории Республики Казахстан на основе государственной (учетной) регистрации в органах юстиции или на основе постановки на регистрационный учет в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя. |
думаю у вас будет НДС. Для вас действует п.5
Добавлено спустя 7 минут 7 секунд:
дамика
кто таможней занимается?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Авг 14, 2009 12:09:33
|
Сообщить модератору
|
|
Сегодня была в НК на консультации по поводу оказании услуг нерезидентам . И соответственно еще подготовила письмо с определенными вопросами. В областную я отнесла письмо- запрос, буду ждать результата. А в местном меня так проконсультировали.
| Цитата: |
Ст. 232 «Необлагаемый оборот» Кодекса РК ''о налогах и других обязательных платежах в бюджет’’ «.. местом реализации которого не является РК»
Ст.236 « Место реализации товара, работа, услуги» Кодекса РК ''о налогах и других обязательных платежах в бюджет’’
Вопрос: Можно ли ссылаться на данные статьи и считать , что поскольку местом реализации услуг является место предпринимательской деятельности покупателя в данном случае нерезидента РК?
Посреднические услуги в области метрологии являются ли необлагаемым оборотом (сумма, которая будет указана в договоре)? |
Ответ да можно. И данный оборот является не облогаемым.
| Цитата: |
В п.3 ст. 263 «Счет-фактура» Кодекса РК ''о налогах и других обязательных платежах в бюджет’’ «… оборотам, освобожденным от налога на добавленную стоимость, -отметка « Без НДС»
Вопрос: Правильно ли будет выставлена счет-фактура нерезиденту с отметкой «Без НДС» и с оборотом , сумма которая указана в договоре ?
|
да, нало выставлять счет фактуру с отметкой "Без НДС".
Что касается следующих вопросов:
| Цитата: |
Действует ли на сегодняшний день конвенция от 16.04.1998 «Конвенция между Республики Казахстан и Королевством Бельгия»об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доход и капитал»?
Конвенция. Статья 2 « Налоги, на которые распространяется конвенция» п.3 Существующими налогами, которые распространяется Конвенция, являются , в частности: в Королевстве Бельгия:
- подоходный налог с физических лиц,
- корпоративный налог,
- налог на доход юридических лиц,
- налог на доход нерезидентов,
- дополнительные отчисления на случай кризисных ситуации.
Вопрос: Какими налогами будет облагаться сумма, которая будет указана в договоре?
В какой срок должны уплачиваться данные налоги?
Гл.27 Особенности налогообложения доходов резидентов от внешнеэкономической деятельности, Кодекса РК ''о налогах и других обязательных платежах в бюджет’’, ст. 221 «Доходы, полученные из источников за пределами РК п.2 налогоплательщик –резидент обязан отразить в налоговой декларации в РК доходы из источников за пределами РК, в том числе из источников в государствах с льготным налогообложением»
Вопрос: Какую форму налоговой декларации и в какой срок должен предоставить ТОО резидент РК?
|
в устном ответете -затруднились .  
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Окт 13, 2009 11:00:39
|
Сообщить модератору
|
|
Ст.236 « Место реализации товара, работа, услуги» Кодекса РК ''о налогах и других обязательных платежах в бюджет’’
Вопрос: Можно ли ссылаться на данные статьи и считать , что поскольку местом реализации услуг является место предпринимательской деятельности покупателя в данном случае нерезидента РК?
Посреднические услуги в области метрологии являются ли необлагаемым оборотом (сумма, которая будет указана в договоре)?[/quote] Ответ да можно. И данный оборот является не облогаемым.
У меня похожая ситуация только продажа прав собственности. Внимательно прочитала данные статьи и решила, что все-таки надо указывать НДС со ставкой 12%. Позвонила в cool-центр НК, мне сказали, что надо выставлять с НДС 12%, т.к. местом реализации явл. РК.
Я считаю, что вы статью чуть исказили и не прочитали до конца пункт 4, а еще почитайте 5 пунт. Удачи!!!
Добавлено спустя 5 минут 11 секунд:
Вопрос выделен в отдельную тему http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=20648 = Solitary
т.к. не соответствует сабжу
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
