Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Годовой отчет - Форма 100.25 Сверка финансовой отчетности с Декларацией по КПН

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Сверка отчета о доходах и расходах с ...
Сверка данных по данным декларации и финансовой отчетности
Помогите найти годовой финансовой отчетности
Событие после утверждения годовой фин...
Как проанализировать финансовое состо...

На страницу Пред. 1, 2, 3
	На главную Энциклопедия Баланса »

Годовой отчет - Форма 100.25 Сверка финансовой отчетности с Декларацией по КПН

Reader Нерезидент Баланса

#201 Пт Мар 27, 2009 14:21:34	Сообщить модератору

Это не я путаю, это мне так ответили esiphi.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

lexx Коллега Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#202 Пт Мар 27, 2009 14:21:49

Легенда я Лена, и вряд ли я путаю, переплата будет отражаться в балансе как верно написал esiphi

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#203 Пт Мар 27, 2009 14:33:40	Сообщить модератору

lexx Вы меня не поняли, я имела ввиду не Вас, а ту которая задавала вопрос (ник Светочка) Приятно познакомится

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

lexx Коллега Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#204 Пт Мар 27, 2009 14:34:12

Легенда я уже сама поняла

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Нерезидент Баланса

#205 Пт Мар 27, 2009 21:02:26	Сообщить модератору

Должна ли совпадать строка100,25,054 в сверке со строкой 100,00,42. И как ее найти. Код фиксированных активов на здание?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#206 Пт Мар 27, 2009 21:31:27

Нерезидент Баланса говорит:

Должна ли совпадать строка100,25,054 в сверке со строкой 100,00,42. И как ее найти. Код фиксированных активов на здание?

http://balans.kz/viewtopic.php?p=165343#165343

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#207 Вс Мар 29, 2009 16:39:24

Нерезидент Баланса говорит:

в 100.12.003. Нужно ли ставить убыток текущего года в графу Д. И суммироуются ли убытки 2007+2008 в графе Е.

Из правил:
В графе D указывается доход (убыток, подлежащий переносу), полученный в отчетном налоговом периоде. Если в строке 100.00.042 получен доход, то сумма дохода, уменьшенная на сумму корректировки налогооблагаемого дохода (строка 100.00.045) переносится в данную графу. В случае, если в строке 100.00.042 получен убыток, то в данную графу переносится сумма, указанная в строке 100.00.044;

Нерезидент Баланса говорит:

И какая сумма ставится в 100,00,47

Из правил:
В строке 100.00.047 указывается налогооблагаемый доход с учетом корректировки и перенесенных убытков, определяемый как разница строк 100.00.042, 100.00.045 и 100.00.046.

Нерезидент Баланса говорит:

в 100,17,001. при вводе в эксплуатацию здания, обязательно ли писать код фиксированных активов.

Думаю что да. У Вас должен быть в 1с, в разделе по ОС, посмотрите, какая 1с?.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Нерезидент Баланса

#208 Пн Мар 30, 2009 01:21:50	Сообщить модератору

Не пойму у меня в сверке разница по пени ( в бюджет)теперь эта разница отражается в строке 100.25.054, и что с ней делать ? 100.25.054 не соответствует 100.00.42-100.00.45

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Нерезидент Баланса

#209 Пн Мар 30, 2009 01:29:09	Сообщить модератору

Плиз №199

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#210 Пн Мар 30, 2009 01:44:58	Сообщить модератору

у вас сумма пени только по БУ будет отражаться, по НУ нет в сверке все должно пойти, еще раз проверьте

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#211 Пн Мар 30, 2009 10:36:37

Значит неправильно разнесли данные в графе II по фин.отчетности по доходам и расходам. Перепроверьте, возможно Вы их отразили в графе 100.25.025 в общей сумме, там пеня не должна сидеть.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#212 Пн Мар 30, 2009 10:49:21	Сообщить модератору

У меня пеня по БУ 28,0т.т. в т.ч. пеня в бюджет 24,0. Я заполняю строку 100.25.034 I----------II--------------III 4,0 28,0 разница 24,0 В строке 100.25.054 садиться эта разница!?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#213 Пн Мар 30, 2009 11:01:45

Г.Б. говорит:

В строке 100.25.054 садиться эта разница!?

Садится.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#214 Пн Мар 30, 2009 11:06:47

Сообщить модератору

но она не соответствует 100.00.42-100.00.45

Добавлено спустя 16 минут 16 секунд:

Г.Б. говорит:

но она не соответствует 100.00.42-100.00.45

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#215 Пн Мар 30, 2009 11:44:50 Сказали Спасибо❤

Елена Т говорит:

Значит неправильно разнесли данные в графе II по фин.отчетности по доходам и расходам.

Перепроверьте.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#216 Пн Мар 30, 2009 13:24:19

Сообщить модератору

Елена Т говорит:

Значит неправильно разнесли данные в графе II по фин.отчетности по доходам и расходам.

Перепроверьте.

Перепроверяла энное колличество раз не идет и все Razz

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#217 Пн Мар 30, 2009 13:28:36

Сообщить модератору

Г.Б. говорит:

Елена Т говорит:

Значит неправильно разнесли данные в графе II по фин.отчетности по доходам и расходам.

Перепроверьте.

Перепроверяла энное колличество раз не идет и все Razz

должно все идти, какую-то сумму учитываете дважды скорее всего...
"глаз замылился" - вот и не видите...
построчно еще раз пройдитесь.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#218 Пн Мар 30, 2009 13:30:21

Может Вы внесли какие то статьи 2 раза - в общую статью и отдельно.
Например в вопросе по пене

Елена Т говорит:

возможно Вы их отразили в графе 100.25.025 в общей сумме, там пеня не должна сидеть.

Не знаю как и помочь. Помоему только Вы и можете разобраться.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#219 Пн Мар 30, 2009 14:05:50	Сообщить модератору

Я сейчас пойду пообедаю, прогуляюсь........ может потом с глаз пелена сойдет

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#220 Пн Мар 30, 2009 15:00:39

Главное в обед не думать о годовом, а то не поможет.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#221 Пн Мар 30, 2009 17:13:34	Сообщить модератору

Подскажите пожалуста, у меня не сходиться сверка, я даже разобралась, что сумма на которую превышает итог по строке 100.25.054 сумму которая у меня получилась по строке по строке 100.00.045 равна начисленному но не уплаченнному штрафу в НК + отложенное налоговое обязательство, по видимости я не отразила эти факты (штраф и отложенное налоговое обязательство). Где надо в сверке это отразить?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#222 Пн Мар 30, 2009 17:26:03 Сказали Спасибо❤

В графе "Другие расходы" прибавьте сумму отлож.налог.обязательство в графу по фин.отчетности. Штраф добавьте к сумме по строке "Штраф" в графу по фин.отчетности.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#223 Пн Мар 30, 2009 17:30:54	Сообщить модератору

Да Елена Т, так и сделала, скажим так проверить сойдется или нет, сошлось, но теперь смотрю и вы мне так советуете. Выручаете меня уже не раз . А скажите по поводу отложенного налогового обязательства где-то еще ф самой ф 100 оно должно быть отражено?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#224 Пн Мар 30, 2009 17:51:51

Нет. В будущем найдет отражение как КПН за текущий отчетный период по расчету 100 формы..

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#225 Вт Мар 31, 2009 12:57:49	Сообщить модератору

Скажите пожалуста где в 1с удобней посмотреть данные для строки №100.25.037 А по фин отчетности ?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#226 Вт Мар 31, 2009 13:02:41

Сообщить модератору

Евлеша говорит:

Скажите пожалуста где в 1с удобней посмотреть данные для строки №100.25.037 А по фин отчетности ?

Амортизация? Анализ счета 2420 в дебет счетов

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#227 Вт Мар 31, 2009 13:21:42	Сообщить модератору

благодарю Добавлено спустя 57 минут 41 секунду: А со сч 2470 амортизация НМА разве не идет в строку 100.25.037

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#228 Вт Мар 31, 2009 14:21:36 Сказали Спасибо❤

Да, тоже идет.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#229 Вт Мар 31, 2009 14:57:50	Сообщить модератору

Елена Т спасибочкм большое опять выручили, у вас 300 спасибок вот вам 301-ая

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#230 Пн Окт 11, 2010 16:00:31	Сообщить модератору

помогите !!!!!!! скажите код класификатор фиксированных активов для годового Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд: помогите !!!!!!! скажите код класификатор фиксированных активов для годового

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#231 Пт Мар 18, 2011 18:42:54	Сообщить модератору

Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста,может ли вычеты по бух.учету по фиксированным активам быть меньше,чем по налоговому учету? ситуация сложилась из-за того,что были приобретены ФА в марте и июне прошлого года, а амортизация по НУ была начислена полностью за год. По логике вещей, думаю,что может, но все равно как-то это меня смущает. Помогите!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#232 Пт Мар 18, 2011 18:48:31	Сообщить модератору

T_S, конечно может. Даже если в декабре приобрели ФА, на вычеты по НУ берете за весь год. Posted after 45 seconds: Ветку древнюю откопали, перенести бы.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »		На страницу Пред. 1, 2, 3
Страница 3 из 3

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz