Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Продан земельный участок по цене выше...
Скидка при реализации: как правильно отразить в учёте?
Как в ф.220 отразить реализацию недвижимости выше балансовой стоимости?
как быть с НДС при реализации автомобиля по цене ниже балансовой стоимости
ТОО реализует работникам товар по цен...


	На главную Энциклопедия Баланса »

мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?

Reader Guest

#1 Вт Мар 24, 2009 17:07:12	Сообщить модератору

Подскажите при инветаризации недостача товара, мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#2 Вт Мар 24, 2009 17:15:56	Сообщить модератору

Мы оформляем актом на сч 1283 и товар и НДС Почему вы не регистрируетесь?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#3 Вт Мар 24, 2009 17:18:08	Сообщить модератору

Подскажите а как Вы сторнируете при этом НДС с какой стоимости товара, с балансовой? а если подотчётник гасит не по балансовой по цене реализации начисляете ли Вы НДС на эту разницу?

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#4 Вт Мар 24, 2009 17:29:45

Обязательно, начислять НДС надо с суммы

Ардак888 говорит:

по цене реализации

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#5 Вт Мар 24, 2009 17:39:08	Сообщить модератору

Вот смотрите есть недостача, есть балансовая стоимость утеряного товара, мы сторнировали НДС ранее отнесённый по нему в зачёт, есть мат ответственное лицо которое приносит деньги и гасит суммуы недостачи но не по балансовой стоимости а розничной т.е с наценкой. От всего этого возникает делема будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#6 Вт Мар 24, 2009 17:49:19

Сообщить модератору

Ардак888 говорит:

Вот смотрите есть недостача, есть балансовая стоимость утеряного товара, мы сторнировали НДС ранее отнесённый по нему в зачёт, есть мат ответственное лицо которое приносит деньги и гасит суммуы недостачи но не по балансовой стоимости а розничной т.е с наценкой. От всего этого возникает делема будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом?

Все тоже самое что и при обычной реализации. НДС от розничной ст-ти, а от разницы м/у разничной и балансовой заплатите потом кпн

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#7 Вт Мар 24, 2009 17:54:27

Ардак888 говорит:

будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом?

Будет.
Считайте что этот товар Вы ему якобы продали, обычно как происходит: начислили НДС на цену, по себестоимости НДС пойдет в зачет,с суммы наценки НДС подлежит оплате.
По инвентаризации у Вас следующие проводки должны быть
Дт1283 Кт1310-1330 по баланс.стоимости
Доначислите(какая у Вас 1с?)
Дт1283 Кт6010 на сумму наценки б\НДС
Дт1283 Кт3130 на сумму НДС с наценки
возмещение наличкой
Дт1010 Кт1283 на всю сумму

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#8 Вт Мар 24, 2009 17:57:55	Сообщить модератору

Что то не понял Вы предлагаете начислить НДС на всю сумму недостачи которую мат лицо возмещает по розничной стоимсти? Или сначало сторнировать НДС из балансовой а на разницу начислить НДС?

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#9 Вт Мар 24, 2009 17:59:10

У меня в 8.х в отделе "Продажа" есть документ "Регистрация прочих операций по реализованным товарам" там можно сделать

Елена Т говорит:

Доначислите(какая у Вас 1с?)
Дт1283 Кт6010 на сумму наценки б\НДС
Дт1283 Кт3130 на сумму НДС с наценки

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#10 Вт Мар 24, 2009 19:01:38	Сообщить модератору

А где сторнирование НДС ранее взятого в зачёт? То что надо начислить НДС я предпологал это на сумму превышающую себестоимость утеряного товара, т.е мат ответ лицо внесло большую стоимость нежели балансовая товара по инвентаризации. А корректировка НДС при утере по любому должна быть мне кажется иначе зачем тогда эта стоать вобще нужа (258) все бы только и продавали несуществующий (утерянный) товар.

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#11 Вт Мар 24, 2009 19:10:24

Ардак888 говорит:

А корректировка НДС при утере по любому должна быть

Конечно, инвентаризацию когда проводите ставьте галочку "Корректировка НДС".
По инвентаризации какие проводки у Вас дает 1с?

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz