| Счет-фактура и филиал. Правильно оформить счет, чтобы клиент не запутался, филиал получил деньги, а в 300 форму в реестр СЧФ, полученных попали данные головного предприятия?
|
|
|
|
#1 Ср Янв 21, 2009 10:43:26
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=157721#157721
Ситуация не совсем типичная:
Филиал выписывает счет- фактуру, где в реквизитах поставщика по требованиям 2009 года стоит РНН головного предприятия.
Не секрет, что многие организации перечисляют деньги только по счетам-фактурам, игнорируя счета на оплату, бюджетники (100% хотя я выписывал им "Счет на оплату", но название менял на "Счет-фактура" и проходило).
Но у филиала свой расчетный счет. Возникает вопрос какова вероятность того, что филиал получит деньги на свой расчетный счет, если в счете-фактуре, по которому будет производиться оплата будет РНН головного предприятия?!
Подскажите, как правильно оформить счет, чтобы клиент не запутался, филиал получил деньги, а в 300 форму в реестр сч-фак. полученных попали данные головного предприятия?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Янв 30, 2009 21:30:54
|
Сообщить модератору
|
|
Ардак888
с 2009 года филиалы и представительства не являются самостоятельными плательщиками по НДС и все СФ выписываются от имени головной организации.
По её поручению - выписывать СФ филиалу, но с РНН и данными по головной организации, печать ставится либо головной - "для СФ" или печать филиала на которой указано что данный филиал является структурным подразделением головной организации.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Фев 02, 2009 19:29:45
|
Сообщить модератору
|
|
Здраствуйте. работаю бухом в филиале. Филиал в Астане, головное в Павлодаре. Как с этого года выписывает счет-фактуры филиал??? Чей РНН указывать, чьи данные???? Какая ставится печать???? Какие должны быть реквизиты в фискальном чеке??? Филиал имеет расчетный счет, что с ним теперь делать??? Помогите!!!! Совсем запуталась!!! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Фев 03, 2009 22:58:49
|
Сообщить модератору
|
|
Чего же Вы так испугались? ?
Все осталось как было, только теперь св-во по НДС своего филиала не указываете , в тойже графе замените его на Св-во головного + рядом РНН головного!
Пока делаем так, если выйдет разьяснение , будем исправляться. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Фев 04, 2009 08:51:08
|
Сообщить модератору
|
|
А мне главбух сказал, что в счет-фактуре указываются данные головного предприятия, в графе грузоотправитель филиала. В накладной также данные филиала. Теперь незнаю как в 1С выбивать счет-фактуру от головного, а накладную от филиала. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Фев 10, 2009 21:48:20
|
Сообщить модератору
|
|
Поставщиком указываете головное с его реквизитами, а грузоотправителем - филиал.
Рекомендую изготовить штампик или сделать в компе и вставлять внизу счета-фактуры.
ОПЛАЧИВАТЬ грузоотправителю по реквизитам:
получатель- ........................РНН............................
ИИК................., БИК.......................банк................
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Фев 13, 2009 16:29:45
|
Сообщить модератору
|
|
А как быть с входящими счетами-фактурами?
Договор на потребление электроэнергии заключен с филиалом. Покупателем фактичеки является филиал.
Клиентом у энергопоставщика числится филиал со своим РНН.
Согласно семинара 4-го февраля теперь в счетах-фактурах в месте покупателя должно стоять рНН головы.
но заставить наших поставщиков поставить туда чужой РНН (чужой для них) невозможно.
Теперь мы лишаемся НДС в зачете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Фев 13, 2009 17:04:49
|
Сообщить модератору
|
|
Думаю надо ждать разъяснений, многие клиенты с филиалов звонят и просят изменить им в 1С счет-фак. Но пока точно не известно, смысла в этом нет. Но просят поставщика чтобы программа брала данные головного, а грузоотправителя филиал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Фев 13, 2009 20:04:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Гость говорит: |
|
Думаю надо ждать разъяснений, многие клиенты с филиалов звонят и просят изменить им в 1С счет-фак. Но пока точно не известно, смысла в этом нет. Но просят поставщика чтобы программа брала данные головного, а грузоотправителя филиал. |
Уважаемый Гость
и вы переделываете? как?
1С ведь не позволяет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Фев 19, 2009 00:04:42
|
Сообщить модератору
|
|
Вот у нас таже ситуация : с/ф отписываем от филиала с указанием РНН головного офиса и их св. по НДС, а вот с/ф от поставщиков не можем принимать т.к не являемся плательщиками НДС (так говорит г.бух головного офиса) Как правильно подскажите???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Фев 24, 2009 16:12:30
|
Сообщить модератору
|
|
СФ выписывает филиал от имени головного, т.е. в графе поставщик пишет реквизиты головного, а в грузоотправителе свои реквизиты.При оприходовании таких ТМЗ, кого должен указывать покупатель:филиал или головное?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Вт Фев 24, 2009 19:49:19
|
Сообщить модератору
|
|
по графе "поставщик". я так делаю. претензий со стороны налоговой пока не было. тем более согласно п.4-5 ст.263 НК РК графа "грузоотправитель" не является обязательной и, следовательно, носит информативный характер
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Фев 24, 2009 21:26:35
|
Сообщить модератору
|
|
| Даночка говорит: |
|
При оприходовании таких ТМЗ, кого должен указывать покупатель:филиал или головное? |
От кого приходуем ТМЗ? От поставщика.. Так?
Ну дак и смотрите
| DreamDi говорит: |
|
по графе "поставщик" |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Мар 11, 2009 09:44:36
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день подскажите пожалуйста филиал может заключать договора, но при этом плательщиком неяв-ся НДС, ну и немогу понять как правильно заполнить сч-ф написать в строке плательщик ставятся наши реквизиты, но еще могут и филиал подскажите как правильно офромить сч-ф
Вопрос перенесен в данную ветку. Kenga.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Сб Мар 14, 2009 18:48:00
|
|
|
| Anonymous говорит: |
|
Добрый день подскажите пожалуйста филиал может заключать договора, но при этом плательщиком неяв-ся НДС, ну и немогу понять как правильно заполнить сч-ф написать в строке плательщик ставятся наши реквизиты, но еще могут и филиал подскажите как правильно офромить сч-ф |
1. В соответствии с Гражданским кодексом РК, ст. 43 "Филиалы и представительства"
Вы не являетесь юридическими лицами. наделяетесь имуществом головного и все ваши действия будут основаны на утвержденных им Положении.
2. Если юридическое лицо самостоятельно определяет, что филиал будет выдавать счет-фактуры, то ставят реквизиты головного.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Сб Мар 14, 2009 21:29:33
|
Сообщить модератору
|
|
я сделала так: при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала. Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал.
Добавлено спустя 30 секунд:
я сделала так: при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала. Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Сб Мар 14, 2009 21:36:17
|
|
|
| Милый Бухгалтер говорит: |
|
при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала. Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал. |
Согласна с Вами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Пн Мар 16, 2009 12:03:47
|
Сообщить модератору
|
|
Друзья! Будьте осторожны! Высказывания типа " Претензий от НК пока не было"- это не аргумент. т.к. они будут в течение срока налоговой давности 5 лет.Честно говоря, я не считаю правильным решение налоговых органов снять с учета по НДС филиалы, якобы из трудностей определения НДС к возврату. Ведь проще было бы обязать предприятия, имеющие филиалы и подающие заявление на возврат НДС прилагать общую расшифровку сальдо НДС по филиалам , подтвержденные справками налоговых органов и выводить сумму к возврату по совокупности.
Но раз уж сняли, теперь надо играть по правилам. Счф с НДС не должны быть выписаны от филиалов.
Поставщиком должен указываться Головное с его РНН и его свид. по НДС. Ведь когда мы будем забивать форму 300.07, 300.08 - мы должны вбивать корректно РНН и св-во одного лица, иначе программа будет ругаться. Так что пусть филиалы занимают место грузотправителя или грузополучателя со своим РНН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Пн Мар 16, 2009 16:32:22
|
Сообщить модератору
|
|
В письме НК от 11/02/09 ясно сказано что мы можем выставлять счета также и филиалу, но вопрос:
я продаю филиалу к-й мне оплачивает, но при оформлении реализ.доков просит выписать на голову т.к. хотят взять ндс в зачет, если я выпишу и в программе зафиксирую что покупатель голова, то получится мне нужно провести взаимозачет м/ду головой и филиалом, т.к платит филиал а получает голова - разные юр.лица с разными рнн, а для взаимозачета надо письмо, это не реально просить каждый раз письма раз сейчас это будет рядовая ситуация, и еще - если счет-фактура выписана на филиал , голова может по этому счету взять ндс в зачет?(столкнулась сейчас с такой ситауцией)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Сб Мар 21, 2009 09:21:14
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день. Филиал банка выписывает счет-фактуру, где указывает название головной организации, РНН - филиала, св-во по НДС головной организации. Это правильно? Тем самым ссылаясь на письмо НК от 11/02/09. При заполнении приложений ФНО 300 какой РНН указывается филиала или головной организации. Как быть в этой ситуации. Подскажите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Пн Мар 23, 2009 14:58:14
|
Сообщить модератору
|
|
в этом и вся загвоздка, что они не дают, ссылаясь на письмо НК от 11/02/09 и не указываю в с-ф. Кто может прокоментировать данное письмо доходчиво, потому, что в нем написано или филиал, но нет точного ответа на поставленные вопросы по поводу оформления с-ф ни как покупателю и ни как поставщика-филиала. Каждый трактует по своему усмотрению и налоговые управления на местах не могут его правильно трактовать.
Добавлено спустя 11 минут 9 секунд:
И еще можно ли использовать форму первичных бух документов утвержденные приказом № 712 приказом Министра гос. доходов РК от 14.07.2000 г. или на данный момент действуют формы первичных бух. документов утвержденных Законом о бух. учете 2007 года?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Пт Апр 03, 2009 13:13:51
|
Сообщить модератору
|
|
Получила в ЛС:
| Элиталь говорит: |
|
Если получаем счет-фактуру от филиала, то в реестре счетов-фактур в Форме 300 ставим РНН головного предприятия? Или все же, как и раньше, РНН филиала, а св-во головного ? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Ср Апр 08, 2009 12:02:09
|
Сообщить модератору
|
|
Вернусь к той же теме, мы филиал небольшие суммы оплачиваем сами, в выставленных нам счетах фактурах должны стоять наши реквизиты или только РНН головы. Ведь поставщик в своих отчетах покажет наш РНН, а по НДС за эти фактуры отчитается наш ГО, будет не состыковка при камералке? Или нет? как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Ср Апр 08, 2009 12:18:08
|
|
|
| Kseniy-78 говорит: |
|
будет не состыковка при камералке? |
Естественно.
Если филиал не стоит на учете по НДС, то наименование покупателя и РНН и св-во должно быть головного, а грузополучатель филиал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Ср Апр 08, 2009 12:33:47
|
Сообщить модератору
|
|
Наверное все-таки будет веренее если в реквизитах филиала - покупателя изменят только РНН на РНН головы, при камералке наверное играет роль только РНН, или остальные реквизиты тоже?
Добавлено спустя 1 минуту 39 секунд:
Имею ввиду полное наименование филиала....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Ср Апр 08, 2009 12:40:32 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Kseniy-78 говорит: |
|
или остальные реквизиты тоже? |
Ст.256 предусматривает зачет если соблюдены правила ст.263 по оформлению счф.
Так как принимает НДС в зачет головная организация то и реквизиты должны быть головного.
В своей фирме выписывая счф крупным клиентам я делаю так
| Елена Т говорит: |
|
то наименование покупателя и РНН и св-во должно быть головного, а грузополучатель филиал. |
Встречные проверки с НК по ним проходят ежемесячно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#40 Пт Апр 10, 2009 17:35:16
|
Сообщить модератору
|
|
1) Оператор услуг сотовой связи выписывает счет-фактуру, где в столбец наименование товара пишет не товар, а накладная № хххх от ххххх 2009 г. при этом, строка товарно транспортная накладная ( в сч-факт) идет незаполненная. В самой накладной нет указания ставки НДС, суммы общего оборота с НДС тоже нет в табличном варианте, есть только строчка прописью.
2) До этого были проблемы с указанием реквизитов головы и филиала, т.к. договор и оплата с головой, грузополучатель - филиал. В их сч-фактурах был покупатель голова, РНН филиала. Кое как решили данный вопрос.
Но что делать с п. 1)? К чему взывать помимо п.п. 6-9 п. 5 ст. 263 НК? Или может они правы? Т.к. со слов бухгалтерии оператора сотовой связи такие счета фактуры даются всему Каазахстану и никто не возмущается. Помогите разобраться, пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Пт Апр 10, 2009 17:47:53
|
|
|
| Милый Бухгалтер говорит: |
|
в столбец наименование товара пишет не товар, а накладная № хххх от ххххх 2009 г |
| Милый Бухгалтер говорит: |
|
В самой накладной нет указания ставки НДС, суммы общего оборота с НДС тоже нет в табличном варианте, есть только строчка прописью. |
А разве в счет фактуре нет по общей строке после наименования сумма по оборотам и сумма НДС?
Добавлено спустя 5 минут 3 секунды:
Да Вы правы, должно быть в накладной указаны пп.6-10 ст.263 п.5.
Нарушение Кодекса "на лицо".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#42 Пт Апр 17, 2009 00:18:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Без говорит: |
Даночка писал(а):
При оприходовании таких ТМЗ, кого должен указывать покупатель:филиал или головное?
От кого приходуем ТМЗ? От поставщика.. Так?
Ну дак и смотрите
DreamDi писал(а):
по графе "поставщик" |
А как тогда показать оплату?Делать каждый раз взаимозачет между головой и филиалом. Подскажите, кто как делает?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#43 Пт Апр 17, 2009 09:18:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Милый Бухгалтер говорит: |
|
при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала. |
В упор не вижу где такие данные можно внести при получении с/ф от поставщика (с/ф полученные) - эти данные вносятся только при выставлении с/ф поставщиком (с/ф выданные), а не покупателем, поэтому
| Милый Бухгалтер говорит: |
|
Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал. |
Заморочка действительно в 1С с тем, что приходится
| Даночка говорит: |
|
Делать каждый раз взаимозачет между головой и филиалом |
.
Хотелось бы узнать, можно ли такое действие оставлять своей "внутренней операцией" или
| Tana говорит: |
|
для взаимозачета надо письмо, это не реально просить каждый раз письма |
и подписывать между тремя сторонами Акты взаимозачета - по принципу "без бумажки ты какашка"?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Пт Апр 17, 2009 10:50:24
|
|
|
Раз поступление нужно забивать от гол.поставщика то думаю не будет особо ошибкой если оплату проводить также через гол.поставщика, т.к. отчитываются они самостоятельно, да и бухгалтерия обычно сводится в одну базу (и филиала и головного).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#47 Пт Апр 17, 2009 13:51:55
|
Сообщить модератору
|
|
с-ф
Поставщик Филиал
РНН адрес филиала
р/с филиала
после этих строк следует строка-Головная организация:.........все рекв ГО?
Как считаете , такое оформление буде считаться правильным?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Пт Апр 17, 2009 14:03:14
|
|
|
Считаю не правильным.
| Елена Т говорит: |
Ст.256 предусматривает зачет если соблюдены правила ст.263 по оформлению счф.
Так как принимает НДС в зачет головная организация то и реквизиты должны быть головного.
В своей фирме выписывая счф крупным клиентам я делаю так Елена Т писал(а):
то наименование покупателя и РНН и св-во должно быть головного, а грузополучатель филиал.
Встречные проверки с НК по ним проходят ежемесячно. |
Должно быть так:
Поставщик -ГО
РНН и адрес -ГО
р/с -ГО
Грузоотправитель - филиал со всеми риквизитами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#49 Пт Апр 17, 2009 14:05:25
|
Сообщить модератору
|
|
А как быть с письмом от 11. 02.2009 НК Мин. фин. РК где написано, что можно указывать реквизиты и рНН структурного подразделения, у меня поставщики филиал и они выписывают нам счета фактуры на основании этого письма со своим РНН, и я никак не могу их убедить ставить реквизиты головного как быть, они наши постоянные поставщики ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#50 Пт Апр 17, 2009 14:09:49
|
|
|
ст.256 кодекса ( можете прочесть сами, ссылка сверху в напоминалках), я руководствуюсь этим.
Тут вопрос в том что письмо про структурное подразделение, не про филиалы. Если стр.подразделения отчитываются по НДС самостоятельно то их РНН указывать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#51 Пт Апр 17, 2009 14:25:37
|
Сообщить модератору
|
|
Но в названии стоит филиал, а в базе НК это предприятие структурное подразделение головного, из этого можно сделать вывод что в данном случае структурное подразделение и филиал это одно и то же, а мне поставщиков убедить выписывать с реквизитами головного , у меня потом не выкинутсуммы из зачета, как бысторо в нК прходит камеральная проверка после сдачи отчетности ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Пт Апр 17, 2009 16:03:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Екатерина говорит: |
|
Но в названии стоит филиал, а в базе НК это предприятие структурное подразделение головного, из этого можно сделать вывод что в данном случае структурное подразделение и филиал это одно и то же, а мне поставщиков убедить выписывать с реквизитами головного , у меня потом не выкинутсуммы из зачета, как бысторо в нК прходит камеральная проверка после сдачи отчетности ? |
Не выкинут
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#54 Ср Май 20, 2009 17:12:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Екатерина говорит: |
|
от 11. 02.2009 НК Мин. фин. РК где написано, что можно указывать реквизиты и рНН структурного подразделения, у меня поставщики филиал и они выписывают нам счета фактуры |
Где можно посмотреть это письмо??
И все таки непонятно чьи реквизиты указывать в с/ф если реализация идет от филиала:
1. головного (если головного то р\с чей ставить, ведь проплата идет на филиал?)
2. филиала и рядом ставить РНН головного?
А в накладной на отпуск материалов кого:
1.головной
2 филиал?
И если проплата идет на филиал, а с\ф выписана с РНН головного, как покупателям потом быть??? Взаимозачет или как?? Непонимаю по филиалам вообще......  Бухгалтера филиалов отзовитесь как вы делаете???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Вт Июл 07, 2009 15:20:49
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста, я правильно думаю - ИП занимается оказанием услуг - плательщик НДС, выписаваем сч/ф филиалам ( головная организация в другом городе) в строке "Покупатель" указываю - Головную организацию, соответсвенно РНН головной орган-ии , а в строке "Грузополучатель" реквизиты филиала. Если укажу в строке "Покупатель" реквизиты филиала, будет ли это являтся нарушением? пожалйуста укажите на что ччылаться. Большое спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Вт Авг 11, 2009 17:16:11
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="Dix"]
| Екатерина говорит: |
И если проплата идет на филиал, а с\ф выписана с РНН головного, как покупателям потом быть??? Взаимозачет или как?? Непонимаю по филиалам вообще...... Бухгалтера филиалов отзовитесь как вы делаете??? |
Вы что-нибудь узнали относительно этого? Как производить закрытие Дт и Кт задолженности Филиала и ГО (взаимозачетом?)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#58 Пн Сен 21, 2009 11:07:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Dix говорит: |
| Екатерина говорит: |
|
от 11. 02.2009 НК Мин. фин. РК где написано, что можно указывать реквизиты и рНН структурного подразделения, у меня поставщики филиал и они выписывают нам счета фактуры |
Где можно посмотреть это письмо??
И все таки непонятно чьи реквизиты указывать в с/ф если реализация идет от филиала:
1. головного (если головного то р\с чей ставить, ведь проплата идет на филиал?)
2. филиала и рядом ставить РНН головного?
А в накладной на отпуск материалов кого:
1.головной
2 филиал?
И если проплата идет на филиал, а с\ф выписана с РНН головного, как покупателям потом быть??? Взаимозачет или как?? Непонимаю по филиалам вообще...... Бухгалтера филиалов отзовитесь как вы делаете??? |
Вот собственно те вопросы на которые хочется услышать ответы!
Для меня стало очень актуально. Прочел ветку и получается следующее:
1.Филиал при выписки счетов фактур не имеет право ставить в графе "Поставщик" свои реквизиты,только ГО. Реквизиты Филиала только в графе "Грузоотправитель". Получается договора от своего имени Филиал практически заключать не может,потому как столкнется с постоянным недовольством покупателей по поводу "Поставщика"?
2.Принмать счет-фактуры по оказанным ему услугам и постваленным товарам, филиал то же должен с указанием в графе "Покупатель" реквизитов ГО,а реквизиты филиала только в графе "Грузополучатель".
Правильно ли я понял все вышеизложенное???
Возникает еще и смежный вопрос-ну и как должны ходить базы 1С между головным и филиалом,если по сути разделения-нет.Все выписывается и принимается от ГО и на ГО. В чем сущность работы бухгалтерии и целесообразность собственно его открытия Филиала?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Пн Сен 21, 2009 15:27:08
|
Сообщить модератору
|
|
здраствуйте. Я недавно работаю в филиале, и вот на днях узнала что филиал не может выписывать сч/ф, предыдущий бухгалтер выписывала сч/ф от филиала. Что мне необходимо предпринять по ранее выписанным сч/ф. И еще один вопрос Кто должен расписываться директор ГО или директор ф-ла и чья должна стоять печать. Если не трудно ответьте на эти вопросы. Заранее спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#60 Вт Сен 22, 2009 09:36:02
|
Сообщить модератору
|
|
Вчера общался с налоговиками разных налоговых комитетеов. Мнения по этому вопросу разделились. В одном сказали,что однозначно c-ф должны выписываться толькол от ГО,при этом в счетах-фактуры полученных по услугам и товароам на филиал,ГО имеет право взять НДС в зачет.
В другом,придерживались мнения,что в принципе ничего не изменилось,только те филиалы которые были самостоятельными плательщиками по НДС, таковыми больше не являются. А счета-фактуры могут выписывать и от себя с указание свид.о пост.по НДС головы. Кстати раньше по этому поводу было специальное письмо НК МФ РК (по моему за подписью Канатова) которое я долго хранил,так как многие потребители требовали от нашего филиала выписки счетов фактур с РНН ГО. Если это Письмо еще в силе,то проблема вообще высосана из пальца.
Ну где вы эксперты баланса? отзовитесь!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Чт Окт 01, 2009 14:31:15
|
Сообщить модератору
|
|
По идее Мин.фин. должен был разработать новую форму счета-фактуры где точно черным по белому были бы указанны где и какие реквизиты должны указываться. А что мы имеем? Унас например никогда не было своего свидетельства по НДС в графе РНН мы ставим РНН филиала указываем свидетельство головного. А все остальные реквизиты такие как р/с адрес филиала. И что теперть это все филькина грамота? А у нас много поставщиков и они наши реквизиты указывают таким вот образом. Что теперь делать то? Оставить как есть или с начала года менять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Чт Окт 22, 2009 11:30:13
|
Сообщить модератору
|
|
Письмо территориального НК № 210
Просим дать разъяснения по вопросам оформления счетов-фактур структурными подразделениями.
Наше предприятие имеет филиал в другом районе города.
Свидетельство о постановке на учет по НДС имеется только у головного предприятия. На основании Положения о филиале ТОО «С.А.С.С.», данное структурное подразделение наделено правом, самостоятельно заключать отдельные договора, как по реализации, так и по приобретению. Поэтому выписка счетов-фактур осуществляется в порядке, приведенном в Письме МГД РК от 04.03.2002 № ДМ-2-1-1-5/1973 «О порядке выписки счетов-фактур плательщиком НДС, имеющим структурные подразделения». То есть при выписке счетов-фактур менеджером филиала в строке «РНН поставщика» указывается РНН структурного подразделения, а в строке «свидетельство о постановке на учет по НДС» - свидетельство головной организации.
Подписываются счета фактуры директором филиала и ответственным лицом, главный бухгалтер в филиале не предусмотрен. Заверяются счета-фактуры печатью филиала. Структурное подразделение не имеет своего расчетного счета. Поэтому в Счетах на оплату товаров, работ (услуг) в качестве бенефициара (получателя денег) указывается головная организация, с ее РНН и банковскими реквизитами, а в полях «поставщик» и «грузоотправитель» - соответственно название и РНН структурного подразделения. Банковские реквизиты не являются обязательными при заполнении Счетов-фактур, предусмотренных для отнесения в зачет НДС. На этом основании считаем не обязательным их заполнение в Счетах-фактурах. Хотя некоторые покупатели-бюджетники требуют их заполнения, ссылаясь на то, что для оплаты товаров, работ (услуг) могут применять только налоговые Счета- фактуры. В данной ситуации, считаем допустимым, в счете-фактуре в строке, предназначенной для банковских реквизитов поставщика, перед расчетным счетом указывать название и РНН головной организации. Один из покупателей (ТОО «MCD») в течение 2-х месяцев отказывает структурному подразделению в подписании накладных и Актов по реализованным товарам и работам. Требует, что бы счета-фактуры выписывались головной организацией. При этом утверждает, что проверяющие из налогового комитета, признали счета-фактуры, выписанные нашим структурным подразделением, неправильно оформленными на том основании, что указанный в них РНН поставщика не соответствует РНН бенефициара (получателя денег) в платежных документах. Возникают сомнения в законности подобных требований.
Подпунктом 1 п. 1 ст. 235 Кодекса РК «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) предусмотрено, что при определении суммы налога, подлежащего взносу в бюджет, получатель товаров (работ, услуг) имеет право на зачет сумм налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате за полученные товары, включая основные средства, работы и услуги, если они используются или будут использоваться в целях облагаемого оборота, а также, если получатель товаров (работ, услуг) является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с п. 1 статьи 207 Налогового кодекса.
Согласно п. 3 ст. 242 Налогового кодекса, в счет-фактуре, являющемся основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии со ст. 235 Налогового кодекса, должны быть указаны:
1) порядковый номер и дата составления счета-фактуры;
2) фамилия, имя, отчество либо полное наименование, адрес и регистрационный номер поставщика и получателя товаров (работ, услуг), а также номер свидетельства о постановке на учет по налогу на добавленную стоимость поставщика;
3) наименование реализуемых товаров (работ, услуг);
4) размер облагаемого оборота;
5) ставка налога на добавленную стоимость;
6) сумма налога на добавленную стоимость;
7) стоимость товаров (работ, услуг) с учетом налога на добавленную стоимость.
В соответствии с положениями ст. 242 Налогового кодекса, а также разъяснениями, изложенными в письме Министерства государственных доходов РК от 17.04.02 г. № ДРН-1-3-17/3820, только плательщик НДС может выписывать счет-фактуру с налогом на добавленную стоимость.
При этом, в случае, если плательщиком НДС является юридическое лицо, имеющее структурные подразделения, которые в свою очередь не являются самостоятельными плательщиками НДС, но наделены правом самостоятельно заключать отдельные договора, как по реализации, так и по приобретению, выписка счетов-фактур такими структурными подразделениями может осуществляться в следующем порядке:
- в поле, предусмотренном для указания РНН поставщика и получателя товаров (работ, услуг), указываются соответственно РНН структурных подразделений;
- в поле, предусмотренном для указания номера свидетельства о постановке на учет по НДС поставщика, указывается номер и серия свидетельства о постановке на учет по НДС юридического лица (головной организации).
Такие счета-фактуры являются основанием для отнесения в зачет суммы налога на добавленную стоимость у получателя товаров (работ, услуг).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Чт Окт 22, 2009 11:58:25
|
Сообщить модератору
|
|
При этом, Приказом Председателя Комитета по управлению архивами и документацией Министерства культуры, информации и общественного согласия РК от 29.04.2004 г. № 33 «О Типовых правилах документирования и управления документацией в государственных организациях РК», в приложении № 8 утвержден перечень документов, которые в обязательном порядке заверяются печатью организации. Данный перечень не содержит в себе такого документа как счет-фактура.
Принимая во внимание изложенное, вы имеете право самостоятельно принимать решение в части необходимости проставления оттиска печати на выставляемых счет-фактурах.
что вот это означает?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#68 Вт Ноя 10, 2009 18:08:33
|
Сообщить модератору
|
|
Если ещё актуально, может, для кого-то будет не лишним:
согласно закона РК "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам валютного регулирования и валютного контроля" № 167-IV от 04/07/09, были внесены изменения в статьи Налогового кодекса, которые вводятся в действие с 01/01/09. В частности,
в статье 263:
в пункте 5:
дополнить подпунктом 3-1) следующего содержания:
в подпункте 5) слово «поставщика» заменить словами «поставщика-плательщика налога на добавленную стоимость»;
дополнить частью второй следующего содержания:
«Структурное подразделение юридического лица, являющееся поставщиком или получателем товаров, работ, услуг, в целях выполнения требований:
подпунктов 3), 3-1) и 4) настоящего пункта указывает реквизиты такого структурного подразделения юридического лица;
подпункта 5) настоящего пункта указывает номер свидетельства о постановке на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость юридического лица-плательщика налога на добавленную стоимость, структурным подразделением которого является.»;
пункт 8 изложить в следующей редакции:
«8. Если иное не предусмотрено настоящим пунктом, счет-фактура заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера поставщика, а также печатью налогоплательщика, за исключением случаев, когда у налогоплательщика печать отсутствует по основаниям, предусмотренным законодательством Республики Казахстан.
Счет-фактура может заверяться подписью работника, уполномоченного на то решением плательщика налога на добавленную стоимость.
По решению плательщика налога на добавленную стоимость счет-фактура может заверяться его печатью, содержащей специальный реквизит «Для счетов-фактур».
Структурное подразделение юридического лица по решению плательщика налога на добавленную стоимость вправе заверять выписанные им счета-фактуры печатью такого структурного подразделения юридического лица, в том числе указанной в части третьей настоящего пункта.»;
Добавлено спустя 4 минуты 10 секунд:
То есть, согласно изменениям в НК, филиал-поставщик, имеющий договорные отношения с покупателем, вправе выставить счет-фактуру и заверить её собственной печатью, указав при этом в строке поставщик собственный РНН, а св-во по НДС головного юр.лица.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#69 Пт Ноя 13, 2009 17:24:10
|
|
|
так посоветуйте пожалуйста, РНН филиала или РНН головного нам теперь заносить в 300 в 8-ое приложение, в случае если поставщик-филиал нам выставил счёт-фактуру с указанием своего РНН, а в номере св-ва о постановке на учет по НДС указал РНН и св-во Головного.
Добавлено спустя 47 минут 30 секунд:
 ну подскажите пожалуйста!!!!! очень хочется сегодня уже отправить 300.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Пт Ноя 13, 2009 20:28:33
|
Сообщить модератору
|
|
Tanya_Lan, что вас смущает.
Изменения в него вам привели одним сообщением выше.
Вы его прочитали?
| Argo говорит: |
|
филиал-поставщик, имеющий договорные отношения с покупателем, вправе выставить счет-фактуру и заверить её собственной печатью, указав при этом в строке поставщик собственный РНН, а св-во по НДС головного юр.лица. |
Не верите Argo, прочитайте сами Налоговый Кодекс.
Там то же написано.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Пн Ноя 16, 2009 20:56:50
|
Сообщить модератору
|
|
Получили уведомления по камералке за все кварталы 2008г. по форме 307. Ошибка: несовпадение РНН и свидетельства по ндс у поставщика. Поставщик - АФ АО БТА Банк. В НСФ указывали РНН филиала и св-во по НДС неизвестной этиологии. Когда обратилась в банк за разъяснением, выдали копию св-ва РНН и св-ва по НДС головного филиала. Сказали при этом: НСФ за прошлый период никто менять вам не будет. Отправила допки с реквизитами головы. Так из-за них еще и расчетный счет арестовал НК - за уведомлениями долго не являлись. Вроде солидная организация - БТА Банк, не Вася Пупкин, а элементарные первичные документы дать не могут.
А в реестре 08. ф.300 за 2009г. ставлю РНН филиала. Верно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Пн Ноя 16, 2009 22:11:08
|
Сообщить модератору
|
|
| Solitary говорит: |
| bhbyf говорит: |
|
А в реестре 08. ф.300 за 2009г. ставлю РНН филиала. |
ставите РНН головной организации |
сообщением выше Elis i Argo говорят, что ставлю РНН филиала 
чья правда?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#77 Ср Ноя 18, 2009 10:38:22
|
Сообщить модератору
|
|
| bhbyf говорит: |
|
Ставлю РНН филиала |
да, вы правы, bhbyf, извиняюсь, что ввела в заблуждение... нужно ставить РНН филиала при заполнении Приложения №8 ф. 300.00
согласно статье 263 пункт 5. Данное изменение прописано Законом № 167-IV от 04.07.2009, введено в действие с 01.01.2009
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#78 Сб Янв 16, 2010 10:55:01
|
|
|
Хотелось бы обсудить конкретно: Я поставщик услуг филиалу. Договор с филиалом. Оплата с расчетного счета филиала с его РНН Соответственно контрагентом в Бухгалтерии1С является филиал. При заполнении акта выполненных работ и счет-фактуры в 1С грузополучатель-филиал. Покупатель тоже филиал, причем свидетельство по НДС покупателя в с/ф не отражается. Если в графе Покупатель следует заполнить реквизиты ГО, то филиал вообще исчезает. Т.е. графа Грузополучатель никак не связана ни с оплатой, ни с договором, она чисто информационная. Возникают вопросы;
1. Договор перезаключить с ГО или оставить с филиалом.
2. Как заполнить с/ф для Покупателя- филиала в 1С бухгалтерии
3. Как провести оплату которую осуществляет филиал, если реализация в стрке Покупатель будет оформлена на ГО
Может бухгалтера, кто непосредственно работает с филиалами поделятся опытом решения этой проблемы. Заранее спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Чт Янв 28, 2010 10:12:38
|
Сообщить модератору
|
|
Я считаю, что в данном случае все зависит от информации, указанной в положении о филиала. Если у них есть право заключать договора , а из примера видно, что договор у вас заключен с филиалом, ну и оформляйте документы на филиал. А номер св-ва узнайте у филиала, это будет номер св-ва головного и добавьте в реквизиты. Все взаиморасчеты у Вас пройдут с филиалом и все, для чего Вам менять все на головное?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#81 Чт Янв 28, 2010 19:07:40
|
Сообщить модератору
|
|
Кто-нибудь разъясните, пожалуйста, изменения в статье 263 пункт 5. Теперь с этого года в счете-фактуре, которую выписывает филиал, указывается Наименование и РНН филиала, а серия и № свидетельства по НДС головного? Я правильно поняла?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#84 Пт Янв 29, 2010 11:25:25
|
Сообщить модератору
|
|
В падпункте 2)
пункта 5
статьи 263
Налогового кодекса РК с учетом измененмй, внесенных Законом РК от 16.11.2009 г. №200-IV.
Где дата составления счета-фактуры была изменена на дату выписки счета-фактуры.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Вт Фев 23, 2010 11:55:24
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Ветку прочитала, но все-таки прошу поправить, если не права. В с/ф:
- в "Поставщик" указано наименование, РНН, НДС и все реквизиты головной фирмы;
- в "Грузоотправитель" указано наименование и все реквизиты филиала;
- печать филиала.
Оплатили филиалу.
В 300.08 (и в 1:С при вводе документа) указываю РНН того, кто указан в с/ф как "Поставщик", т.е. в данном случае, Головной.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#86 Вт Фев 23, 2010 12:03:33
|
Сообщить модератору
|
|
| бывший юрист говорит: |
|
В 300.08 (и в 1:С при вводе документа) указываю РНН того, кто указан в с/ф как "Поставщик", т.е. в данном случае, Головной. |
Верно. У нас тоже филиальная сеть, и мы поступаем точно так.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#87 Вт Фев 23, 2010 12:09:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| бывший юрист говорит: |
|
В 300.08 (и в 1:С при вводе документа) указываю РНН того, кто указан в с/ф как "Поставщик", т.е. в данном случае, Головной. |
Верно, согласна с Сабиля.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#88 Пт Май 28, 2010 12:55:45
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день.
Покупатель - филиал, просит переделать сч/ф, в гр. покупатель указать РНН филиала.
Ранее мы им выписали сч/ф где отразили в поле покупатель РНН филиала и РНН головной, двумя строчками (идем на уступки покупателям). Им это не подходит, нужно чтобы стоял РНН только филиала. Ссылаются на п.5 ст263. Структурное подразделение ЮЛ, являющееся поставщиком или получателем товаров, работ, услуг, в целях выполнения требований: п.п 3), 3-1) и 4) настоящего пункта указывает реквизиты такого структурного подразделения ЮЛ;
Если я правильно поняла, то п.п. 3), 3-1) и 4 касается выписки сч/ф поставщиком - филиалом.
С другой стороны в сч/ф, являющемся основанием для отнесения в зачет НДС в соответствии со ст. 256 получатель товаров, работ, услуг является плательщиком НДС
Как можно грамотно написать письмо в адрес покупателей, об отказе переделать сч/ф? Или я в чем-то заблуждаюсь?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#89 Пт Май 28, 2010 13:11:19
|
|
|
а я не поняла,почему вы хотите отказать? у вас покупает филиал, даёт свой РНН, указание этого РНН - как это может влиять на правильность составления вами счёт-фактуры
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Пт Май 28, 2010 13:16:50
|
|
|
| Татьяна* говорит: |
|
плательщика НДС, на основании выписанной сч/ф |
кто сказал?
Добавлено спустя 3 минуты:
| Татьяна* говорит: |
|
то п.п. 3), 3-1) и 4 касается выписки сч/ф поставщиком - филиалом. |
там написано "поставщика и получателя"
а номер свидетельства по НДС будет их головы, если что
Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд:
ну и так - в догонку - счета-фактуры выписываете только покупателям-плательщикам НДС, что ли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#92 Пт Май 28, 2010 13:46:44
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
а номер свидетельства по НДС будет их головы, если что |
в реестре не указывается свидетельство, а если мы укажем РНН филиала в реестре, то придет уведомление по камеральному контролю
| Мара говорит: |
|
счета-фактуры выписываете только покупателям-плательщикам НДС, что ли? |
нет конечно, но считаю что в сч/ф покупателю надо указать РНН филиала и головной организации, чтобы потом в реестре правильно отразить РНН головной организации. Покупателям филиалам не плательщикам НДС мы выписываем сч/ф с указанием только их РНН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#93 Пт Май 28, 2010 13:52:36 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Татьяна* говорит: |
|
то придет уведомление по камеральному контролю |
ну кто это сказал?
вы думаете Налоговой неведомо про то, что есть филиалы и подразделения у плательщиков НДС? мне кажется зря вы заморачиваетесь на том, что довольно непутанно прописано в Кодексе, что-то придумываете от себя про камеральный контроль, опыт показывает, камеральный контроль чаще работает не так как мы сами себе его представляем
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Вт Окт 19, 2010 14:37:45
|
|
|
Добрый день. Помогите пожалуйста.
Покупатель-филиал АО"ххх", просит переделать сч./ф, в гр. покупатель указать наименование, рнн и адрес АО "ххх", при этом грузополучатель АО "ххх", в платежном поручении указывают, что оплату производят за АО "ххх". Мы в свою очередь отчитались в НУ указав рнн филиала АО "ххх"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#95 Вт Дек 21, 2010 14:33:07
|
Сообщить модератору
|
|
У нас есть такой покупатель. пример заполнения счёт фактуры прилагаю. Может кому то понадобится.
Добавлено спустя 24 минуты 28 секунд:
1) а вот вопрос по поставщикам, имеющим филиал у меня остался. Вот принесли счёт фактуру , в графе Поставщик-филиал, грузоотправитель -филиал, от головного указали только св-во о постановке на учет по НДС. В реестре 300.08 я должна указать РНН филиала или головной организации?
2) и насчет камерального хочу высказаться - отгрузили товар, выдали счёт-фактуру ( никаких нареканий по поводу неправильного оформления не было), сдали реестры 300.07 и приходит уведомление по камеральному контролю - покупатель оказался филиалом! Просто в реквизитах, что покупатель давал для оформления с/ф не было св-во по НДС, которое натолкнуло бы на мысль о структурном подразделении . вот так вот получается иногда. Теперь буду проверять РНН на сайте чтоб не было подобной ситуации.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#96 Пн Фев 28, 2011 13:48:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
От головного. Филиал как "подотчетное лицо" выступает. |
Это занчит деньги мы на 1251 филиал берем и они по документам все должны закрыть. А выручка, которая у них, они должны в ГО передовать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Ср Апр 13, 2011 10:51:16
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
Прочитал все коменты и все равно не понятно...
опишу нашу ситуацию.
Мы купили товар у филиала в Шымкенте у которого свой РНН и они не являются плательщиками НДС, головной находится в Караганде со своим РНН и они являются плательщиками НДС.
Товар на приход мы ставим от филиала и счет фактуру вносим тоже от филиала. При сдачи 307.00 приходят уведомления о том что филиал не является плательщиком НДС. Как нам правильно оприходовать и правильно отразить в налоговом учете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#99 Ср Апр 13, 2011 12:01:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Leonid говорит: |
|
Товар на приход мы ставим от филиала |
да
| Leonid говорит: |
|
счет фактуру вносим тоже от филиала |
нет, данные головного забиваете в форму 300.08.
| Leonid говорит: |
|
Как нам правильно оприходовать и правильно отразить в налоговом учете? |
Как обычно приход и оплату филиалу, счет фактуру в зачет от головного.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
