| Проводки по проведению подарков и как все это обложить?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Чт Янв 22, 2009 21:31:03
|
Сообщить модератору
|
|
пожалуйста, не знаю как правильно провести! На Новый год фирма сделала подарки испектору НК, работникам и т.д. Деньги выдавались из кассы в подотчет. Чеки и СФ есть. , Отнесла на 7212, как с налогами? ИПН 10% и соцналог? надо уд?
Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Янв 22, 2009 21:51:48
|
|
|
Зависит от того, что Вы подарили инспектору. С какими налогами? почему в голову пришло ИПН и соц? что такое уд?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Янв 23, 2009 00:33:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Compas говорит: |
|
Зависит от того, что Вы подарили инспектору. С какими налогами? почему в голову пришло ИПН и соц? что такое уд? |
Разве будет разница в проводках, если к примеру подарен коньяк или автомобиль?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Янв 23, 2009 10:26:08
|
Сообщить модератору
|
|
| как Гость говорит: |
Melli
какие будут проводки, подскажите пожалуйста |
Дт. 1251 Кт 1010 выданны деньги под отчёт
Дт. 3310 (3397) Кт.1251 - приобрели подарки
Дт 7212 Кт 3310 (3397) - администратиные расходы не идущие на вычеты
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Янв 28, 2009 10:32:48
|
Сообщить модератору
|
|
Наверно liza_10_87 в части подарков и спрашивает.
liza_10_87, вот смотрите, если работодатель накроет общий стол для всех своих работнико и их деток на Новый год, то учесть, кто сколько съел и выпил, кто сколько конфет в карман положил - этого точно сказать нельзя.
А если работодатель раздал подарки каждому ребенку своих работников, то этот доход можно четко проследить "по персонам", поэтому это и называется "персонифицировать", т.е. привязать к каждой конкретной персоне.
В первом случае вы не можете "персонифицировать доход", поэтому он не облагается ИПН у источника выплаты, ОПВ, СН и СО для каждого работника, а во втором случае вы как работодатель просто обязаны это сделать (обложить всеми налогами с заработной платы).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Янв 28, 2009 11:42:44
|
Сообщить модератору
|
|
Неправильно.
Такие подарки вы в силах были учесть по каждому работнику.
А то, что вы этого не стали делать, это не значит, что это невозможно сделать.
В данном случае подарки являются "Доходом работника, подлежащим налогообложению, полученным в виде материальной выгоды"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Янв 28, 2009 12:10:23
|
Сообщить модератору
|
|
Работники предприятия ежемесячно отчисляют взносы в профсоюз (удерживаются с зарплаты). Профсоюз за счет полученных профвзносов на новый год закупил подарки и раздал этим же работникам предприятия. Стоимость этих подарков будет ли в этом случае являться доходом данных лиц или же они, получается, сами себе купили как бы этот подарок на свои же профвзносы? Бухгалтеру профсоюзной организации удерживать и начислять ли ИПН, ОПВ, соцналог, соцстрах? Если нет, то на основании какой статьи Налог. кодекса?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Фев 04, 2009 17:50:48
|
Сообщить модератору
|
|
Была в этом году тема типа этого,не нашла!Как провести подарки к Новому году? Если ч/з з/п, то проводки следующие:
1. Дт7211 Кт3350
2. 3350 3120
3. 3350 3220
4. 3350 3150
5. 3350 3210 ?
А выдачу подарков как оформить - ведомостью? А какие проводки по бухучету? А счет-фактуру тогда не проводим что ли? Каждому сотруднику компания дала подарков на сумму 4150
Темы объединены. Kenga.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Чт Апр 23, 2009 18:13:57
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер! Купили сотрудницам цветы на 8 марта. Списали в счет прибыли. А нужно ли облагать ИПНом стоимость цветов подаренной каждой сотруднице? Кто знает, подскажите пожалуйста (желательно со ссылкой на документ или статью Кодекса). Как быть если дарили клиентам?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Пн Дек 14, 2009 22:08:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Новичок 11... говорит: |
Как провести подарки к Новому году? Если ч/з з/п, то проводки следующие:
1. Дт7211 Кт3350
2. 3350 3120
3. 3350 3220
4. 3350 3150
5. 3350 3210 |
Очередной Новый год на носу и снова вопрос про подарки становится актуальным. Приведенные выше проводки понятны. Еще понятна проводка по приобретению подарков - 1310-3310 . А какая проводка при списании поларков при выдаче? По идее можно 3350-1310. Вот только на сч. 1310 у нас числятся подарки по полной стоимости, а на счете 3350 - то, что осталось от этой суммы после вычета всех налогов. Не сходится  . Как правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Дек 15, 2009 00:25:50
|
Сообщить модератору
|
|
Опять снова заново... Вот отчего у нас так заведено? Как посадочные талоны или СФ из гостиницы, так можно потерять, "да и фиг с ними"... А как карамельки к НГ, так "СФ, накладную, фискальный чек - обязательно!". Ну какого нас тянет оформлять хоть какие подарки, корпоративы, сауны и т.п. через организацию? Для чего? Показать "широту души"? Побухать, так сказать, нахаляву (мелко радуясь в душе, что нахаляву)? Ну не делайте вы этого, не поймет вас Кодекс. И инспектор не поймет.
Вместо этого начислите премию. От обратного... Надо вам на корпоратив/подарки/сауну 5000 тенге - начислите премию 6173 тенге. И в ведомости нехай распишется... А взамен того - корпоратив/подарки/сауна.
И боже упаси брать СФ, АВР с ресторана на организацию... Чек возьмите, счет. Чтоб перед колефтивом отчитаться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#27 Вт Дек 15, 2009 09:28:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Cleaner говорит: |
|
Ну какого нас тянет оформлять хоть какие подарки, корпоративы, сауны и т.п. через организацию? |
| Христина Ивановна говорит: |
|
Cleaner очень согласна |
И я согласна, если есть черная касса, то можно спокойно купить за нал подарки и ничего не проводить. Но бывают такие организации, у которых черной кассы нет, мне НАДО провести подарки официально. И одно дело, если простому работнику выдадут новогодний подарок ребенку, как Вы говорите, "нахаляву", а совсем другое, когда ему скажут - расписывайся за премию, а вместо премии на твоему ребенку подарок. Да, могу начислить премию самой себе, удержать все налоги, получить остатки и бегать закупать подарки.То есть мы обсуждаем, как обойти закон и получить желаемое.
И все таки, если не обходить закон, и навогодние подарки оформлены закупом по безналу. Уж извините, возвращаюсь к вопросу, какой проводкой списать их после удержания налогов??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#28 Вт Дек 15, 2009 09:57:38
|
Сообщить модератору
|
|
| ТаТьяна говорит: |
|
если есть черная касса, то можно спокойно купить за нал подарки и ничего не проводить. |
Я как раз за то, чтобы проводить. Официально. Только без велосипеда.
| ТаТьяна говорит: |
|
И одно дело, если простому работнику выдадут новогодний подарок ребенку, как Вы говорите, "нахаляву", а совсем другое, когда ему скажут - расписывайся за премию, а вместо премии на твоему ребенку подарок |
А за подарок он не расписывается? Так какая разница?
| ТаТьяна говорит: |
|
И все таки, если не обходить закон, и навогодние подарки оформлены закупом по безналу. |
Оформить реализацию в счет зарплаты.
1330-3310, 1410-3310, 3310-1030 - первая часть марлезонского балета
7010-1330, 1210-6010, 1210-3130 - реализация
3350-1210 - в счет зарплаты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Вт Дек 15, 2009 10:30:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Cleaner говорит: |
|
3350-1210 |
Это если мы выдаем подарки в счет зарплаты. Я правильно поняла? 
А если мы их просто дарим, не вычитая из зарплаты стоимость подарка? Мне просто надо обложить их стомость всеми налогами.
| ТаТьяна говорит: |
Дт7211 Кт3350
2. 3350 3120
3. 3350 3220
4. 3350 3150
5. 3350 3210 |
Это подходит?
Какая будет последняя проводка по списанию себестоимости подарков?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#31 Вт Дек 15, 2009 10:45:00
|
Сообщить модератору
|
|
| ТаТьяна говорит: |
4. 3350 3150
5. 3350 3210 |
Да, согласна, вот эти убираем. Заменяем на 7211-3150 и 7211-3210.
| ТаТьяна говорит: |
|
Какая будет последняя проводка по списанию себестоимости подарков? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#33 Вт Дек 15, 2009 10:47:52
|
Сообщить модератору
|
|
ТаТьяна
| ТаТьяна говорит: |
|
Это если мы выдаем подарки в счет зарплаты. |
Предлагаю как вариант:
1.Дт 7210-Кт 3350.
2.Дт 3350-Кт 3220.
3.Дт 3350-Кт 3120.
4.Дт 3350-Кт 3310.
5.Дт 3310-Кт 1030.(Дт 1251-Кт 1010,1030,Дт 3310-Кт 1251).
6.Дт 7210-Кт 3150.
7.Дт 7210-Кт 3210.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#34 Вт Дек 15, 2009 10:52:27
|
Сообщить модератору
|
|
| ТаТьяна говорит: |
|
Какая будет последняя проводка по списанию себестоимости подарков? |
5520-1310. Хотя это не совсем правильно.
| ТаТьяна говорит: |
|
А если мы их просто дарим |
Тогда 1420-3310 нету.
Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд:
| esiphi говорит: |
|
Предлагаю как вариант: |
Или так. Без участия ТМЦ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#35 Вт Дек 15, 2009 11:08:23
|
Сообщить модератору
|
|
Наверно, я не так объясняю...
1. Оплатили поставщику за подарки по СФ: 3310-1030 100000
2. Получили подарки, оприходовали по накладной: 1210-3310 100000 (НДС не выделяем, так как не связано с предприним. деят-тью)
3. Стоимость подарков прибавили к облагаемому доходу работников и обложили налогами:
7210-3350 100000
3350-3120 10000
3350-3220 9000
7210-3150 сумма соц. налога
7210-3210 сумма соц. отчислений
4. Подарки выдали по списку работникам.
???
Остатки по Д счета 1210 "материалы" - 100000.
Остатки по К счету 3350 "задолженность по оплате труда" -81000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#36 Вт Дек 15, 2009 11:12:28
|
Сообщить модератору
|
|
| ТаТьяна говорит: |
|
2. Получили подарки, оприходовали по накладной: 1210-3310 100000 |
1310-3310
| ТаТьяна говорит: |
3. Стоимость подарков прибавили к облагаемому доходу работников и обложили налогами:
7210-3350 100000 |
А почему 100000? Почему не 123457?
| ТаТьяна говорит: |
4. Подарки выдали по списку работникам.
??? |
Ну сделайте 3350-1310 Каждому работнику - конкретное ТМЦ
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#37 Вт Дек 15, 2009 11:14:29
|
Сообщить модератору
|
|
ТаТьяна
7210-3350 100000
3350-3120 9000
3350-3220 10000
7210-3150 сумма соц. налога
7210-3210 сумма соц. отчислений
Подарки, считаю нет необходимости приходовать вообще, они не подпадают под понятие материалов.
Делайте проводку
3350 3310 и прикладывайте список.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#38 Вс Дек 20, 2009 15:24:10
|
Сообщить модератору
|
|
Вот проводки, для тех кто хочет провести подарки на вычеты.
1330-3310 100000 приходуем на товар , т.к. это не материал (обязательно без НДС)
3310-1251 100000 оплата по авансовому
3350-3220 10000 НПФ
3350-3120 9000 ИПН
7211-3150 СН
7211-3210 СО
7211-1330 100000 списываем на расходы периода
7210-3350 100000 проводки не будет, т.к. при начислении на каждого работника, не ставим галочку "Входит в фонд оплаты труда" в "Дополнительных начислениях", при этом облагаем всеми налогами, "Вид дохода работника" пишем - прочие доходы работника, облагаемые налогом.
И по годовому эта сумма пройдет на вычет один раз в графе 100.08.003. В и + оплаченные налоги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#39 Пн Дек 21, 2009 00:03:20
|
Сообщить модератору
|
|
| Lu говорит: |
|
7210-3350 100000 проводки не будет, т.к. при начислении на каждого работника, не ставим галочку "Входит в фонд оплаты труда" |
О как... Удивите меня, только уже в подфоруме про 7-ку, как начислить доход работнику документом "Ведомость начислений" без отражения на счетах затрат при помощи упомянутой галочки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#42 Вт Дек 22, 2009 18:54:53
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Читаю, читаю и что то не понимаю. Вот, мы ТОО тоже взяли подарки детям сотрудников. За наличный расчет.А так же там банку, налоговой, клиентам и т.п. Сч.ф. с НДС.
Как правельно занести в 1С 8-ку??? На какой счет садить? И как потом списать?
И что то я про налоги не понятно. Разве они облагается какими то налогами?!
Заранее спс. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#43 Вт Дек 22, 2009 19:40:59
|
Сообщить модератору
|
|
| Жанна говорит: |
|
И что то я про налоги не понятно. Разве они облагается какими то налогами?! |
Они не будут облагаться налогом, в случае если вы сумму подарков не будете брать на вычеты. А чтобы это сделать, (если вы так хотите), их надо будет провести через з/п, (они же будут относиться к "материальным и социальным благам работника") и обложить всеми налогами. Можно воспользоваться теми проводками, что я дала выше и списать в годовом, как "приобретение товаров", а можно и через з/п, если вы знаете как.
Добавлено спустя 36 минут 32 секунды:
| Жанна говорит: |
|
А так же там банку, налоговой, клиентам и т.п. Сч.ф. с НДС. |
Во всех случаях вы должны будете провести с/ф без НДС (Это же не связанно с предпринимательской деятельностью.) Вы сможете взять на вычеты только подарки работникам.
А что касается остальных... банку и т.д., то тут однозначно, сумму этих подарков ложите на расходы, не идущие на вычет. Или вообще не проводите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#44 Вт Дек 22, 2009 21:44:55
|
Сообщить модератору
|
|
Lu
Все понятно.Нет я включать их в з.п. не буду. Просто интерессно, как будет выглядит в декл. по 300ф.? Ведь сч.ф. поступила с ндс, я буду заносить без ндс.Получается не стыковка. Ведь они то сдавать будут как пложено, а мы соотв. без ндс. Возникает вопрос?
Да и еще подарки сядут как товар?А потом их списать каким счетом?У меня 8-ка, там счета 7212 нет. Там счет только 7210
Заранее Вас благодарю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#46 Вт Дек 22, 2009 22:51:27
|
Сообщить модератору
|
|
| Жанна говорит: |
|
У меня 8-ка, там счета 7212 нет. Там счет только 7210 |
верно, ставите 7210 - "расходы, не идущие на вычет" (есть такая статья расходов)
| Жанна говорит: |
|
Просто интерессно, как будет выглядит в декл. по 300ф.? Ведь сч.ф. поступила с ндс, я буду заносить без ндс.Получается не стыковка. Ведь они то сдавать будут как пложено, а мы соотв. без ндс. |
Вопросов не возникнет, т.к. вы отразите сам факт приобретения у данного поставщика по сч\ф "товар". Единственное в последней графе ф. 300.00 не покажете "НДС в зачет", т.к. вы не можете его отразить (взять в зачет), т.к. этот товар не используется в предпринимательских целях.
ЗЫ. слишком уж обширная тема получается, вопросы задаются разнобойные какие-то..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#47 Ср Дек 23, 2009 09:41:53
|
Сообщить модератору
|
|
Жанна
| Lu говорит: |
|
Они не будут облагаться налогом, в случае если вы сумму подарков не будете брать на вычеты |
Ну об этом же не раз писали, что если можно персонифицировать сумму подарка, то обязаны провести ч/з з/плату и обложить всеми налогами
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#49 Ср Дек 23, 2009 12:17:45
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
вот смотрите, если работодатель накроет общий стол для всех своих работнико и их деток на Новый год, то учесть, кто сколько съел и выпил, кто сколько конфет в карман положил - этого точно сказать нельзя.
А если работодатель раздал подарки каждому ребенку своих работников, то этот доход можно четко проследить "по персонам", поэтому это и называется "персонифицировать", т.е. привязать к каждой конкретной персоне.
В первом случае вы не можете "персонифицировать доход", поэтому он не облагается ИПН у источника выплаты, ОПВ, СН и СО для каждого работника, а во втором случае вы как работодатель просто обязаны это сделать (обложить всеми налогами с заработной платы). |
| Elis говорит: |
|
В данном случае подарки являются "Доходом работника, подлежащим налогообложению, полученным в виде материальной выгоды" |
И я с этим полностью согласна.
Ну а если вы имеете ввиду подарки прочим (НУ, банк, клиенты), то тогда Вы правы.
Добавлено спустя 26 секунд:
Ну или корпоративы, как было сказано выше.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#50 Ср Дек 23, 2009 12:53:25
|
Сообщить модератору
|
|
Проконсультируйте пожалуйста. правильно ли я сделала проводки «Новогодние подарки для сотрудников»
1. покупка подарков 1310 3310
1420 3310
2. списание подарков 3350 1310 по сотрудникам
3. доначисление 7211 3350
3350 3120
Или я должна была все налоги начислить и удержать (ОПВ, ИПН, Соц.налог, Соц.отчисления) ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#52 Ср Дек 23, 2009 13:10:17
|
Сообщить модератору
|
|
Nazerke
| Nazerke говорит: |
|
1. покупка подарков 1310 3310 |
Дт 1330-Кт 3310.
| Nazerke говорит: |
1420 3310 |
Дт 1330-Кт 3310.(НДС в зачет не брать)
| Nazerke говорит: |
|
2. списание подарков 3350 1310 по сотрудникам |
Дт 3350-Кт 1330.
[quote="Nazerke"]3. доначисление 7211 3350
3350 3120.
Необходимое продолжение данной хоз.операции в учете:
3.Дт 3350-Кт 3220.
4.Дт 7211-Кт 3150.
5.Дт 7211-Кт 3210.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#54 Вт Дек 29, 2009 15:27:06
|
Сообщить модератору
|
|
Я что-то совсем запуталась - Новогодние подарки для детей приобретены перечислением, оприходованы, выданы сотрудникам. Если отнести их на невычитаемые расходы (7212), надо ли тогда удерживать ИПН и др. налоги?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#56 Вт Дек 29, 2009 15:30:21
|
Сообщить модератору
|
|
Снежинка
| Мелена говорит: |
Elis говорит:
вот смотрите, если работодатель накроет общий стол для всех своих работнико и их деток на Новый год, то учесть, кто сколько съел и выпил, кто сколько конфет в карман положил - этого точно сказать нельзя.
А если работодатель раздал подарки каждому ребенку своих работников, то этот доход можно четко проследить "по персонам", поэтому это и называется "персонифицировать", т.е. привязать к каждой конкретной персоне.
В первом случае вы не можете "персонифицировать доход", поэтому он не облагается ИПН у источника выплаты, ОПВ, СН и СО для каждого работника, а во втором случае вы как работодатель просто обязаны это сделать (обложить всеми налогами с заработной платы).
Elis говорит:
В данном случае подарки являются "Доходом работника, подлежащим налогообложению, полученным в виде материальной выгоды" |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#57 Пт Июл 30, 2010 16:32:24
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемые форумчане! Подскажите!
Начальник брал в подотчет деньги на подарок сотруднику. Подарок приобретен. Деньги спианы через авансовый на счет 7212. Правильно ли я списала сумму подотчета, и какие проводки сделать на налог к этому подарку??? Решеение руководства, облажить налогом фирму,а не именинника!!!
спасибо заранее
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#59 Ср Дек 22, 2010 18:14:18
|
Сообщить модератору
|
|
| esiphi говорит: |
| Nazerke говорит: |
1420 3310 |
Дт 1330-Кт 3310.(НДС в зачет не брать)
С ув. |
А если взять в зачет и сразу сделать корректировку зачета? Ведь если с/ф от поставщика выставлена с НДС а мы проведем ее без НДС, потом вылезет камералка. Поэтому на мой взгляд нужно взять НДС в зачет по счет-фактуре и сделать его корректировку. Так и по камералке все сойдется и лишнего зачета не будет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#61 Чт Дек 23, 2010 10:27:24
|
Сообщить модератору
|
|
Да я знаю что в реестре можно разные суммы написать, по с/ф и что в зачет берем. Но думаю что если поставить сумму НДС в строку 300.06.011 хуже от этого не будет, я не призываю всех так делать, но считаю что такой вариант тоже имеет право на жизнь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#62 Пт Янв 21, 2011 13:35:33
|
Сообщить модератору
|
|
Cleaner говорит:
Оформить реализацию в счет зарплаты.
1330-3310, 1410-3310, 3310-1030 - первая часть марлезонского балета
7010-1330, 1210-6010, 1210-3130 - реализация
3350-1210 - в счет зарплаты.
Я так и сделала.
А если руководство решило 50% стоимости подарков удержать из зарплаты сотрудников, а 50 % -благотворительная помощь от фирмы, правильные ли будут следующие проводки:
Стоимость 1 подарка - 920 тенге, в том числе НДС.
Реализация
1210-6010 - 410,71
1210-3130 - 49,29
7010-1330 - 410,71 тенге (50% стоимости подарка) для удержания из зарплаты работника
3350-1210- 460 тенге удержано из зарплаты работника
7210-3350 - 460 тенге ( 50% благот.помощь от фирмы) для удержания всех налогов
3350-7210 - 460 тенге удержана благот.помощь
3350 - 3220 46 тенге НПФ
3350 - 31200 41,4 ИПН
7211 - 3150 СН
7211 - 3210 СО
Пожалуйста, скажите, правильно я сделала?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#64 Сб Янв 22, 2011 16:51:17
|
Сообщить модератору
|
|
| Tisha говорит: |
1210-6010 - 410,71
1210-3130 - 49,29
7010-1330 - 410,71 тенге (50% стоимости подарка) для удержания из зарплаты работника
3350-1210- 460 тенге удержано из зарплаты работника |
Считаю, что здесь вместо счета 1210 уместнее использовать счет 1250
| Tisha говорит: |
|
3350-7210 - 460 тенге удержана благот.помощь |
Эта проводка непонятна, для чего она, вместо нее надо сделать такую:
3350-1330 - 460 тенге списано 50% подарка
И еще такой момент: в первом случае вы проводите как реализацию с начислением НДС, а во втором случае (на вторую половину подарка) вы НДС не начисляете. Но это ведь тоже реализация, поэтому думаю, правильнее было бы вместо:
| Tisha говорит: |
7210-3350 - 460 тенге ( 50% благот.помощь от фирмы) для удержания всех налогов
3350-7210 - 460 тенге удержана благот.помощь
3350 - 3220 46 тенге НПФ
3350 - 31200 41,4 ИПН
7211 - 3150 СН
7211 - 3210 СО |
такие проводки:
7210-3350 - 410,71 тенге ( 50% благот.помощь от фирмы) для удержания всех налогов
7210-3130 - 49,29 начислен НДС
3350-1330 - 410,71 тенге списано 50% подарка
3350 - 3220 41,07 тенге НПФ
3350 - 31200 36,96 ИПН
7211 - 3150 СН
7211 - 3210 СО
Добавлено спустя 5 минут 26 секунд:
P.S. Очевидно также, что здесь 7210 и 7211 - один и тот же счет (почему-то вы стоимость подарков относите на 7210, а налоги - 7211)?
Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:
И еще (это несущественно, но лучше быть точным в формулировках, чтобы не проскочило где-нибудь в приказе):
| Tisha говорит: |
|
( 50% благот.помощь от фирмы) |
Это не благотворительная помощь, потому что во-первых, скорее всего не все ваши работники относятся к малообеспеченным, а во-вторых, благотворительная помощь налогами не облагается. Это доход работника от работодателя в виде материальной выгоды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#65 Сб Янв 22, 2011 17:04:31
|
Сообщить модератору
|
|
Эта проводка:
3350-7210 - 460 тенге удержана благот.помощь
чтобы благот.помощь после удержания всех налогов (ИПН ОПВ) не вышла на руки.
Добавлено спустя 3 минуты 36 секунд:
в том то и прикол, что в приказе написано:
50% стоимости подарков оказать благотворительную помощь работникам, 50%- за счет работника.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#66 Сб Янв 22, 2011 17:08:57
|
Сообщить модератору
|
|
Она не выйдет на руки, если вы спишете подарки вот этой проводкой:
| Рита говорит: |
|
3350-1330 - 410,71 тенге списано 50% подарка |
У вас получается вы сначала отнесли стоимость подарка на расходы, а потом тут же ее с расходов вернули назад, какая-то искусственная проводка, просто чтобы закрыть счет 3350, но это неправильно. А как вы тогда спишете тогда подарки?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#67 Сб Янв 22, 2011 17:09:46
|
Сообщить модератору
|
|
P.S. Очевидно также, что здесь 7210 и 7211 - один и тот же счет (почему-то вы стоимость подарков относите на 7210, а налоги - 7211)?
Действительно Вы правы, я имела в виду счет один и тот же 7210
Добавлено спустя 2 минуты 7 секунд:
Я провожу списание подарков через реализацию по 50% стоимости, т.е. не 920 тенге за подарок, а 460 тенге.
или я не права?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#68 Сб Янв 22, 2011 17:13:07
|
Сообщить модератору
|
|
| Tisha говорит: |
|
50% стоимости подарков оказать благотворительную помощь работникам, 50%- за счет работника. |
Считаю, что написано неграмотно.
| Налоговый кодекс говорит: |
Статья 156. Доходы, не подлежащие налогообложению
1. Из доходов физического лица, подлежащих налогообложению, исключаются следующие виды доходов:
...
29) стоимость имущества, полученного в виде благотворительной и спонсорской помощи;
...
Статья 12. Основные понятия, применяемые в настоящем Кодексе
...
24)благотворительная помощь — имущество, предоставляемое на безвозмездной основе: физическим лицам с целью оказания им социальной поддержки; |
А вы облагаете всеми налогами. Если же не будете облагать, то попадете на штраф, потому что никакая это не благотворительная помощь.
Надо было написать просто: "50% стоимости подарков оплатить за счет ТОО "ААА", 50%- за счет работника."
Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:
| Tisha говорит: |
Я провожу списание подарков через реализацию по 50% стоимости, т.е. не 920 тенге за подарок, а 460 тенге.
или я не права? |
Но вы же приобрели подарок за 920 тенге, списали 460, а остальные 460 остались на счете 1330 или как?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Сб Янв 22, 2011 17:18:44
|
Сообщить модератору
|
|
Tisha говорит:
Я провожу списание подарков через реализацию по 50% стоимости, т.е. не 920 тенге за подарок, а 460 тенге.
или я не права?
Но вы же приобрели подарок за 920 тенге, списали 460, а остальные 460 остались на счете 1330 или как?
Я делаю реализацию по цене ниже закупочной на 50 %.
может я немножко не правильно объясняю, просто это мой первый опыт в общении с Вами. Если что не так объясняю ,
заранее прошу прощения
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#70 Сб Янв 22, 2011 17:20:18
|
Сообщить модератору
|
|
А, дошло - вы как бы реализуете по цене ниже себестоимости. Но зачем вам это?
Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:
Tisha, чтобы правильно цитировать, выделите текст, который хотите процитировать, и нажмите кнопку "Процитировать" в окошке там, где ник и аватарка.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#71 Сб Янв 22, 2011 17:22:26
|
Сообщить модератору
|
|
7010-1330 - 410,71 тенге (50% стоимости подарка) для удержания из зарплаты работника
может в этой проводке я поставила не правильную сумму вместо 410,71 , надо 821,43?
поэтому не понятно?
Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд:
| Рита говорит: |
А, дошло - вы как бы реализуете по цене ниже себестоимости. Но зачем вам это?
|
ну а как по другому мне сделать, я что-то никак не соображу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#73 Сб Янв 22, 2011 17:32:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Tisha говорит: |
7010-1330 - 410,71 тенге (50% стоимости подарка) для удержания из зарплаты работника
может в этой проводке я поставила не правильную сумму вместо 410,71 , надо 821,43?
поэтому не понятно? |
Этой проводкой 7010-1330 821,43 тенге списывается же себестоимость подарка.
А для удержания из зарплаты работника будет проводка
3350-1210 460 тенге
Добавлено спустя 4 минуты 28 секунд:
я правильно поняла, что списывать надо не через реализацию?
а как мне это провести через 1С 8?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#74 Сб Янв 22, 2011 17:44:54
|
Сообщить модератору
|
|
Если вы сделаете так:
| Tisha говорит: |
Этой проводкой 7010-1330 821,43 тенге списывается же себестоимость подарка.
А для удержания из зарплаты работника будет проводка
3350-1210 460 тенге |
То закроете счет 3350, но у вас возникнет кредитовое сальдо на счете 1210 - куда вы его денете?
| Tisha говорит: |
|
я правильно поняла, что списывать надо не через реализацию? |
Абсолютно неправильно, как раз через реализацию:
| Рита говорит: |
|
первом случае вы проводите как реализацию с начислением НДС, а во втором случае (на вторую половину подарка) вы НДС не начисляете. Но это ведь тоже реализация, |
| Tisha говорит: |
|
а как мне это провести через 1С 8? |
Создайте новую тему в подфоруме "Проблемы использования 1C 8.X" http://balans.kz/viewforum.php?f=75
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#75 Сб Янв 22, 2011 19:29:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
И еще такой момент: в первом случае вы проводите как реализацию с начислением НДС, а во втором случае (на вторую половину подарка) вы НДС не начисляете. Но это ведь тоже реализация, |
Тогда может надо сделать такие проводки:
Реализация подарка
1211-6010 821,43 тенге
1211-3130 98,57 тенге - начислен НДС
Списана себестоимость подарка
7010-1330 821,43
Удержано за подарок с заплаты работника
3350-1211 920 тенге -
Начислен доход работника от работодателя в виде материальной выгоды
7211-3350 460 тенге
Удержаны налоги с дохода в виде материальной выгоды
3350 - 3220 46 тенге НПФ
3350 - 31200 41,4 ИПН
7211 - 3150 СН
7211 - 3210 СО
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
