| Полученное вознаграждение по депозиту облагается НДС?
|
|
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Ноя 13, 2008 10:59:28
|
|
|
Но тут есть один момент - Банк оплачивает с этих вознаграждений корпоративный подоходный налог, удерживаемого у источника выплаты.
Посмотрите по выписке банка там должна быть информация о удержанном налоге.
в 100ф нужно будет заполнить стр.100.08.005 и приложеник к строке, где указывается начисленная сумма вознаграждений и удержанный с неё налог.
Но это не отменяет КПН с полученной чистой суммы вознаграждения и подлежит включению в совокупный годовой доход.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Ноя 13, 2008 11:34:48
|
Сообщить модератору
|
|
| kentsis говорит: |
|
Предприятие положило деньги на депозит на год и получило доход, который уже банк зачислил на счет. Должны ли мы на него начислить НДС? |
% по депозиту- оборот освобож. от уплаты НДС. Поэтому при пропор. методе на долю приходящий на освобожденный в общем обороте вы уменьшаете зачетную часть.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Ноя 13, 2008 13:09:28
|
Сообщить модератору
|
|
| Алия Алдажарова говорит: |
% по депозиту- оборот освобож. от уплаты НДС. Поэтому при пропор. методе на долю приходящий на освобожденный в общем обороте вы уменьшаете зачетную часть. |
Алия, предприятие получает "вознаграждение" а не выдает, и метод здесь не причем, если бы предприятие выплачивало бы кому то вознаграждение, то да у него это будет оборот освобожденный и предприятие будет использовать пропорциональный метод при отнесении НДС в зачет.
Добавлено спустя 5 минут 3 секунды:
| Елена Т говорит: |
Но это не отменяет КПН с полученной чистой суммы вознаграждения и подлежит включению в совокупный годовой доход. |
Не совсем, да, полученное вознаграждение сперва включается в "совокупный годовой доход" но потом после всех подсчетов СГД, сумма вознаграждение минусуется из суммы СГД
и получается что с суммы вознаграждения вы не платите КПН
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Ноя 13, 2008 13:34:09
|
|
|
| Last_Day говорит: |
но потом после всех подсчетов СГД, сумма вознаграждение минусуется из суммы СГД
и получается что с суммы вознаграждения вы не платите КПН |
Полазила у себя в 100ф. за прошл.год не нашла таких словей, ни до ни после.
Можно поподробнее - в каких строках ф.100 и как  ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Ноя 13, 2008 13:55:39
|
Сообщить модератору
|
|
Вот именно. Вы получили доход, который освобожден от уплаты НДС.
Добавлено спустя 6 минут 46 секунд:
А значит при пропор. методе из-за этого дохода вы уменьшаете зачетную часть. А по КПН к 100 форме вы прилагаете справку с банка о том что с этого дохода налог удержан
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Ноя 13, 2008 14:09:36
|
|
|
| Алия Алдажарова говорит: |
|
Вы получили доход, который освобожден от уплаты НДС |
Это что - борот по реализации товаров?работ?услуг?
под какую статью данный доход подпадает?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Ноя 13, 2008 14:52:40
|
Сообщить модератору
|
|
Алия, то что мы приобретаем оборот освобожденный, будь это товар, работа, услуга или по 0% ставке никак не влияет на наш расчет по НДС, дали НДС, берем в зачет, не дали не берем.
Да, иногда не вся сумма НДС идет в зачет, но это зависит от наших оборотов, имеем ли мы освобожденный оборот или нет.
Если не права, исправьте.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Ноя 13, 2008 15:05:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Last_Day говорит: |
Алия, то что мы приобретаем оборот освобожденный, будь это товар, работа, услуга или по 0% ставке никак не влияет на наш расчет по НДС, дали НДС, берем в зачет, не дали не берем.
Да, иногда не вся сумма НДС идет в зачет, но это зависит от наших оборотов, имеем ли мы освобожденный оборот или нет.
Если не права, исправьте. |
Вы запутались. Я говорю об общем обороте (облагаемый и необлагаемый, по 0 ставке).
То что вы понесли расходы, поставщик которого не является платедьщиком НДС это одно. А то что вы получили доход, который освобожден от уплаты НДС это совсем другая песня.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Ноя 13, 2008 16:09:29
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
под какую статью данный доход подпадает? |
вы так и не дали конкретных данных- статья такаято пункт такой-то, докажите свои слова :evil:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Ноя 13, 2008 16:48:06
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
| Елена Т говорит: |
|
под какую статью данный доход подпадает? |
вы так и не дали конкретных данных- статья такаято пункт такой-то, докажите свои слова :evil: |
Согласно ст 227 данные выплаты освобожены от уплаты НДС (плательщик банк). В свою очередь доход (владелец депозита) по процентам не входит в перечень оборотов, кот не является оборотом по реализации согл ст 211. Поэтому получается компания имеет доход (просто он освобожден от НДС), но благодаря кот. ему приходится уменьшить свою зачетную часть (пропорциональный метод) НДС по приобрет. товарам.
Я это не с потолка взяла. Просто при проверке выявилось
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Ноя 13, 2008 17:08:45
|
|
|
Всё таки это спорно:
| Алия Алдажарова говорит: |
|
В свою очередь доход (владелец депозита) по процентам не входит в перечень оборотов, кот не является оборотом по реализации согл ст 211 |
| Алия Алдажарова говорит: |
|
получается компания имеет доход (просто он освобожден от НДС |
а в списке оборотов освбожденных от НДС его тоже нет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Ноя 14, 2008 09:41:06
|
Сообщить модератору
|
|
А вот как быть с доходом от пени за просрочку платежа? Это ведь не реализация а оформляется она счет-фактурой Без НДС ?
Добавлено спустя 5 минут 54 секунды:
И как 100 с 300 сверятся будет ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
