| НДС
|
|
|
|
#1 Ср Окт 05, 2005 09:25:37
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
У меня еще вопрос по зачету НДС.
По подписке (ТОО БИКО) выставлен счет-фактура в начале периода на всю сумму подписки. Сейчас при получении периодики выдаются расходные накладные. Когда я имею право брать НДС в зачет- по дате счет-фактуры или по датам выписок расходных накладных?
С уважением,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Окт 05, 2005 10:03:22
|
Сообщить модератору
|
|
Спорный вопрос, г-н Лосс....
Дело в следующем.
В начале года выходили 2-3 письма НК по этому вопросу, где НК рекомендовал совершеннейшую ахинею...типа взять СФ на полную ст-ть и САМОМУ предприятию РАЗБИВАТЬ НДС на части...я думаю, косяки которые возникнут при камеральной проверке ф.307, куда внесена такая непонятно откуда взявшаяся часть, понятны вам...
Поэтому издательства (в частности, ФБ), и Юрист (неужели Вам не давали такую СФ, г-н Лосс ?) стали делать так. При подписке (конец года) выдается просто ПКО и ФЧ на ОБЩУЮ годовую сумму. Бух делает -
Дт Будущие расходы - Кт Касса, подотчет - ВСЯ сумма
Ежемесячно издательством выдается СФ с МЕСЯЧНОЙ суммой -
Дт Расходы - Кт Будущие расходы - МЕСЯЧНАЯ СУММА БЕЗ НДС
Дт НДС в зачет - Кт Будущие расходы - НДС С МЕСЯЧНОЙ СУММЫ
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Окт 05, 2005 10:16:40
|
Сообщить модератору
|
|
Да, "Файл бухгалтера" дает счета-фактуры помесячно.
Но "БИКО" дали один раз, и сейчас у них вывешено объявление со ссылкой на НК - о том, что если брать НДС в зачет сразу на основании счет-фактуры, при проверках нам накрутят штрафы, т.к. надо брать по расх. накладным. При этом всем РЕКОМЕНДУЕТСЯ сдать корректировки по НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Окт 06, 2005 09:33:49
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
| Julija говорит: |
|
НДС в зачет нужно брать по факту получения товара, работы, услуги. Одна из причин расхождения данных по формам 300.05 и 307.00 : подписка на периодику. |
Простите за назойливость, нов соответствии со ст.235 п1. зачет предусмотрен на основании выписанных счетов-фактур (или ГТД), но не на основании расходных накладных. На основании расходных накладных мы можем списать с расходов будущих периодов.
ст.242 п. 3 - Счет-фактура является основанием для отнесения в зачет НДС.
С уважением,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Окт 06, 2005 17:42:58
|
Сообщить модератору
|
|
мальчики и девочки, не ссорьтесь..."все ясней ясного" (с) Достучаться до небес
По изданиям Ф Б НДС в зачет берем по СФ помесячно.
По изданиям Б Б сдаем корр. декларации по НДС, чтобы взять его в зачет помесячно, снимаем с прошлого года.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Окт 07, 2005 08:59:54
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте всем!
| Julija говорит: |
|
Повторяю, НДС относится в зачет ПО ПОЛУЧЕННЫМ товарам, работам, услугам!!! в первую очередь |
Мне тоже интересно, как и г-ну LOSSу - бумажка на зачет НДС т.е. счет фактура-одна на всю сумму,определенным числом, а дальше по расходным накладным как НДС - не указано свид-во, серия и пр. ?
С уважением,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Окт 07, 2005 09:07:17
|
Сообщить модератору
|
|
Сколько можно об одном и том же 
Есть НК РК, есть письмо МФ РК - это факт.
У вас впервые возникают расходы будущих периодов, что не можете сорентироваться с НДС?
Счф указываете сразу по форме 307.00 за отчетный период, в котором счет-фактура получена.
На ОСНОВАНИИ ДАННОЙ СЧФ относите НДС в зачет в течение периода подписки ПО ЧАСТЯМ!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
