» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Закон о валютн.регулировании ст.16 п.1 - как регламентирует наличный расчет с нерезидентами у ИП,ТОО

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: biruza3
Добавлено: #1  Ср Ноя 15, 2017 12:39:37
Заголовок сообщения: Закон о валютн.регулировании ст.16 п.1 - как регламентирует наличный расчет с нерезидентами у ИП,ТОО
Здравствуйте.
Очень нужна помощь.
Обошла все сайты которые есть.
ИП общеустановленный режим.
ИП привозил товар из Китая.
Договор менее 50 000 у.е. на 7000 у.е.
Оплату произвели наличностью в Китае, но китайская сторона кроме акта сверки никаких документов больше не предоставляет.
Читаю закон о валютном регулировании:
Статья 18 - 2. Физические лица вправе без таможенного декларирования ввозить в Республику Казахстан или вывозить из Республики Казахстан наличную иностранную и (или) наличную национальную валюту (за исключением монет из драгоценных металлов) и дорожные чеки в общей сумме, равной или не превышающей в эквиваленте десять тысяч долларов США.

То есть согласно статьи 18, сумма договора менее 10 000, декларирование не производилось.

И теперь основная статья:
Статья 16. Платежи и переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов
1. Платежи и переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках, за исключением:

1) платежей и переводов денег физических лиц, а также платежей и переводов денег в их пользу в национальной валюте на территории Республики Казахстан;

2) переводов денег физических лиц, осуществляемых без открытия банковского счета в уполномоченных банках, в соответствии с пунктом 3 настоящей статьи;

3) расчетов при реализации товаров в магазинах беспошлинной торговли, а также при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следования при международных перевозках;

4) платежей между физическими лицами и уполномоченными банками или уполномоченными организациями, осуществляемых через их обменные пункты;

5) выплаты юридическими лицами-резидентами заработной платы работникам-нерезидентам, а также юридическими лицами-нерезидентами заработной платы работникам - резидентам и нерезидентам в иностранной валюте;

6) операций при оплате расходов физического лица, связанных с его командировкой за пределы Республики Казахстан, в том числе представительских расходов, а также операций при погашении неизрасходованного аванса, выданного в связи с командировкой за пределы Республики Казахстан;

7) платежей между физическими лицами и юридическими лицами-нерезидентами, осуществляющими свою деятельность под таможенным контролем в аэропортах, портах и пограничных переходах, открытых для международного сообщения;

7-1) платежей между нерезидентами и юридическими лицами-резидентами за обслуживание судов иностранных государств в аэропортах и морских портах на территории Республики Казахстан, а также оплаты нерезидентами услуг аэронавигационного обслуживания, аэропортовской деятельности и услуг морских портов по обслуживанию международных рейсов;

8) платежей между юридическими лицами-резидентами и нерезидентами, осуществляющими свою деятельность на территории Республики Казахстан, в национальной валюте в пределах суммы, установленной законодательством Республики Казахстан о платежах и платежных системах;

9) платежей посредством выдачи (передачи) чека, векселя;

10) платежей и переводов денег по операциям с нерезидентами, осуществляемых через счета в иностранных банках, открытые резидентами в порядке, установленном настоящим Законом, а также платежей и переводов денег через корреспондентские счета уполномоченных банков в иностранных банках;

10-1) платежей и переводов денег по операциям с резидентами, совершаемым в соответствии с условиями выпуска государственных исламских ценных бумаг, осуществляемых через счета в иностранных банках, открытые резидентами в порядке, установленном настоящим Законом;

11) переводов денег со счетов нерезидентов в иностранных банках, осуществляемых ими в счет исполнения обязательств резидента, в случаях, предусмотренных нормативным правовым актом Национального Банка Республики Казахстан.

Наличная иностранная валюта, полученная юридическими лицами-резидентами и нерезидентами при проведении валютных операций на территории Республики Казахстан, подлежит обязательному зачислению на банковские счета в уполномоченных банках.

Положения части первой настоящего пункта не распространяются на операции, одной из сторон которых является Национальный Банк Республики Казахстан.

Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд:

Вот и возникает вопрос.
ИП имеет ли право производить расчёты наличным путем?

Добавлено спустя 14 минут 30 секунд:

Можно ли ИП оплачивать наличностью за товары?
Данные товары будут проданы на территории РК, при этом производилась регистрация ГТД согласно всех норм, оплата всех таможенных сборов и НДС.

Если можно то какой из под пунктов можно применить?
Может быть: 8) платежей между юридическими лицами-резидентами и нерезидентами, осуществляющими свою деятельность на территории Республики Казахстан, в национальной валюте в пределах суммы, установленной законодательством Республики Казахстан о платежах и платежных системах; :uchenik:

Добавлено спустя 4 минуты 38 секунд:

И опять же вытекающие вопросы.
Если нельзя было оплачивать наличкой, то какие штрафы ожидать?
Также какие документы должны быть при наличной оплате? Китайская сторона может дать только акт - сверки.

Я так понимаю, если нет подтверждающих документов по оплате, то тогда в течении трех лет Налоговые органы могут на данную сумму наложить оплату ИПН в 10% :crazy:

Чем дальше в лес, тем больше дров... :%):
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Пт Янв 28, 2022 23:38:40
Заголовок сообщения:
biruza3 говорит:
ИП имеет ли право производить расчёты наличным путем?

Не может.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ