| Проблема с счет-фактурой
|
|
|
|
#1 Пт Авг 10, 2007 08:48:17
|
Сообщить модератору
|
|
Здрасьте!
Ситуация: материнская компания поставила товар на млн с копейками, было это в прошлом квартале, соответственно в зачет НДС уже отнесен. Кредиторскую задолженность никто гасить в ближайшие сто лет не собирался, зато теперь материнская компания решила переименовываться фиг его знает в связи с чем, так вот как они хотят сделать: на тот товар который уже продан (ок 4 тыс тенге) провести счет-фактуру по старому названию и по старой дате, а на оствльное - по новому, и неизвестно еще по какой дате, да это и не важно, так как в квартальном была отражена одна счет-фактура на лимон, а теперь не известно что ваще будет.
Проблема: не понятно что теперь делать с отчетностью, при условии, что новая счет-фактура будет уже в 3 квартале, а также что делать, если она будет и от 2.
Вывод: ЛЮДИИИИИ! Помогите кто чем может! Оч прошу!!!! 
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Авг 10, 2007 11:53:09
|
|
|
Кончно, можно корректировку отправить по НДС. Но могут приписать финансовую махинацию. Где это видано счёт-фактуру переписывать. Может сделать им возврат товара. А потом опять "купить"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Авг 10, 2007 13:05:47
|
Сообщить модератору
|
|
Даааа, блин вот с нашим уважаемым НК никогда не угадаешь припишут финансовую махинацию или нет %)
Спасибо за совет, я вот уже об этом тоже с утра подумываю, а действительно, ну как еще это можно сделать.
Еще раз спасибо
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Авг 10, 2007 14:27:59
|
Сообщить модератору
|
|
Объясните точнее:
| FuRiЯ говорит: |
Ситуация: материнская компания поставила товар на млн с копейками |
Кому поставила товар материнская компания:
1) Вам - дочерней компании,
2) или себе?
| FuRiЯ говорит: |
Кредиторскую задолженность никто гасить в ближайшие сто лет не собирался
|
Кто не собирался гасить кредиторскую задолженность:
1) "дочка"
2) материнская компания?
| FuRiЯ говорит: |
на тот товар который уже продан (ок 4 тыс тенге) провести счет-фактуру |
Кто получил товар на 4 тыс.тенге?
Получается Ваша компания ("дочерняя").
Также вопрос:
При перемещении товара между двумя компаниями проходит продажа товара+начисление НДС?
Получается так.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Авг 10, 2007 17:02:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Искандер говорит: |
Кому поставила товар материнская компания:
1) Вам - дочерней компании,
2) или себе? |
Нам поставила (Дочке)
| Искандер говорит: |
Кто не собирался гасить кредиторскую задолженность:
1) "дочка"
2) материнская компания? |
Мы (дочка)
| Искандер говорит: |
Кто получил товар на 4 тыс.тенге?
Получается Ваша компания ("дочерняя"). |
Товар мы(дочка) получили весь на всю сумму+ НДС, мы продали уже полученный нами товар 3-й стороне по другой цене (но это уже не так важно что там была за цена, главное факт тот, что мы купили товар и часть этого товара на 3942 тенге(себестоимость из расчета стоимости покупки нами) продали)
| Искандер говорит: |
Также вопрос:
При перемещении товара между двумя компаниями проходит продажа товара+начисление НДС?
Получается так. |
Так и получается, это обычная продажа товара не важно дочка это или мать или третья организация (в нашем конкретном случае). В данном случае будет проще считать, что мы выступали в роли скорее 3й организации как покупатели, отношения мать-дочка распространились только на кредиторскую задолженность, которую гасить, как я уже говорила, никто не собирался.
А теперь ситуация, такая что, мать хотят переименовать, точнее даже не переименовать, а закрыть и открыть под другим именем, дело в том что при ликвидации той самой первой матери руководство считает обязательным погашение всех дебиторок, в данном случае мы как покупатели погасить лимон с копейками на данном этапе нашего развития по объективным причинам не в сосотоянии, поэтому решено было сделать следующее: от первой матери счет-фактурку выписать только на тот товар который мы (дочка) уже продали и у нас его на складе соответственно уже нет, потому что мы его продали, и мы аккуратненько 3942 тенгушечки гасим, а весь тот товар, который мы не продали еще они хотят нам поставить, сооответственно и счет-фактуру выписать, от новой матери, и аккуратненько повесить кредиторскую задолженность опять до лучших времен, вопрос только в том, что регистрация пройдет этой новой фирмы в конце месяца, соответственно и товар мы тот "купим" только после этого, проблема не в этом, а в том, то что я уже отнесла с этой самой покупки товара НДС в зачет в конце прошлого квартала в квартальном отчете. И теперь наверное просто придется сделать возврат на товар который есть на складе и заново его "купить" в нужное время.
Только вот тут возникает новый вопрос: КАК? этот самый возврат делать, какие документы оформлять и вообще, если можете то подскажите процедуру возврата товара.:please:
Вот как оно получается. уфф...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Авг 10, 2007 17:43:54
|
|
|
| FuRiЯ говорит: |
КАК? этот самый возврат делать, какие документы оформлять и вообще, если можете то подскажите процедуру возврата товара.:please:
Вот как оно получается. уфф... |
Короче так:
1. Договариваетсь - почему возврат - (типа провели сверку взаиморасчётов, заплатить нечем, решили вернуть)
2. Потом "Мама" выставляет текущей датой сч.ф. с минусом (на сумму возврата товара) и проводит у себя в текущей отчетности ни как реализацию, никак покупку, а как корр-ку. (по-моему 8 приложение в 300 форме)
3. Дочка выписывает накладную на возврат. И аналогично маме отражает в 300-ой форме, как корр-ку, в текущей отчётности.
Добавлено спустя 10 минут 42 секунды:
По крайне мере все счета фактуры выписываются своевременно, а не преписываются-переделываются.
Да и счет-ф. с минусом, ест-но должна иметь статус - дополнительный( мне так кажется) А Вы что думаете?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Авг 10, 2007 20:26:57
|
Сообщить модератору
|
|
Мара
Если чесно я не знаю ни разу не сталкивалась с минусовыми с-ф. , а в инсте про это как то не упомяналось, вот и приходится все на практике постигать  .Сама счет-фактура с минусом по мойму основной и не бывает (ну какой смысл выставлять с-ф с минусом каму бы то ни было в другой ситуации ИМХО). То есть получается, что все как бы нормально и только 300.008 как бы дополнительно в следующем квартальном?
Интересно как этому вопросу отнесутся господа налоговики? 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Вс Авг 12, 2007 23:23:40
|
Сообщить модератору
|
|
счет-фактура не дополнительная.
Фурия, а что бы вы делали, если бы это была не "материнская". а совершенно посторонняя компания-поставщик?
В принципе, вся схема обмена документами и отражение хоз.операций. предложенная Марой-верна
1.по первому: допик к договору, + акт сверки,+ письмо(в связи с реорганизацией фирмы-поставщика просим принять(вернуть)... товар из-за невозможности..бла-бла-бла...
2. по-второму-согласна
3. нет. можно акт приема-передачи. "мама"уже корректирует реализацию, и налог.отчетность, у "дочи" основание для корректировки хоз.операций и налог.отчетности-отрицательная СФ. накладная от "дочери", ИМХО-излишне.
Фурия. Документы на руках-сдаете допики. Если у налоговика шикарное воображение-пусть пьет новопассит, или просто прыгает, говорят, помогает. 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Авг 13, 2007 11:17:49
|
|
|
tehvest Фурия. Документы на руках-сдаете допики
А я думаю, что не допик к 300, а в основной форме есть приложение- Корр-ка оборота. Доп. счёт-фактура выписывается жэе уже новой датой.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Авг 16, 2007 21:10:45
|
Сообщить модератору
|
|
tehvest
В том то все и дело, что ситуация у нас такая что формально мы не мама и доча а просто поставщик-покупатель, а вот де факто...
Мара
Ну да я так и говорю, что корр-ка оборота
tehvest
Прыгает говорите :lol: :lol: ...спасибо,а я ему так и скажу: вот ничего не знаю,а у нас все хорошо,а вы лучше расслабтесь, тем более,что жизнь хороша,когда пьешь не спеша (новопассит) хехе
Кроче: делаем возврат, а по 300-корректировка оборота, мне кажется в полне законно, а?
Спасибо оооогромное, за то что отозвались
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Сен 07, 2007 12:44:07
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста дата приходования товара должна совпадать с датой выписанной накладной и счет-фактрурой?
Если допустим товар вышел и др.города РК 18.07, а пришел к нам 31.07. счет-фактрура выписана 18.07...Могу я его оприходовать 31.07??
Заранее благодарна...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Сен 07, 2007 13:04:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Ольга L говорит: |
|
Могу я его оприходовать 31.07?? |
Можете в случае наличия подтверждающих документов по доставке. Либо транспортная накладная от поставщика услуг по доставке с указанием даты поставки. Либо, если самовывоз, путевой лист на автотранспорт, доставляющий груз.
Без документального подтверждения Вы не сможете обосновать вашу дату оприходования материала.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Сен 13, 2007 18:37:12
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер. ситуация: поставили товар в январе, вместе со счет-фактурой. отчет сдан, сумма показана. за товар клиент оплатил только в сентябре. они просят переделать счет-фактуру датой оплаты за товар, т.е сентябрем... могу ли я отказать в исправлении счет-фактуры? или же придется менять, но тогда придется и переделывать отчет... что вы посоветуете. Заранее благодарна.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Сен 13, 2007 18:41:38
|
Сообщить модератору
|
|
Факт реализации не обязательно совпадает с фактом оплаты - метод начисления. Поэтому влегкую можете отказаться переделывать СФ. Но можете и переделать... Тогда придется сдавать доп. отчет...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Сен 13, 2007 18:56:34
|
Сообщить модератору
|
|
они сказали что счет-фактура выписывается только после оплаты, но вначале они говорили что бы мы отправили товар, а они обязательно оплатят...
я им и так и сяк обьясняла а оин ни в какую.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Сен 14, 2007 09:54:39
|
|
|
| Anonymous говорит: |
они сказали что счет-фактура выписывается только после оплаты, но вначале они говорили что бы мы отправили товар, а они обязательно оплатят...
|
Да это они не хотят сдавть допик и толкаю вас практически к преступным действиям. Журнал учёта выписанных счетов фактур д.быть неизменным, прошитым, сквозным, без исправлений.....
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Окт 03, 2007 15:37:36
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте.
У меня вопрос, если с/ф на ОС выписана на филиал, может ли головной оприходовать его у себя в 1С и распределить на филиал.
Т.е. в 1С база как бы общая ...или нужно в таком случае на филиал заводить отдельную базу??
Подскажите что делать и как будет правильно???
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Окт 04, 2007 10:38:41
|
Сообщить модератору
|
|
Филиал не является плательщиком НДС, но ОС средства то он покупает себе. Так почему относить на головную организацию. И на сколько верно, если счета на приобретенные ОС, землю выписывались на головную организацию,а фактически их приобретал сам филиал. И получалось такая ситуация:
- сдавались налоговые отчеты от головной организации (соответственно и РНН ставился головной организации) а РНН получателя НК – РНН НК филиала. На сколько это правильно ???
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#24 Чт Окт 04, 2007 11:05:32
|
Сообщить модератору
|
|
В Положении о филиале обычно четко прописывается, что филиал не является самостоятельным юридическим лицом и не имеет собственного баланса. Поэтому все, что покупает для себя филиал, ставится на баланс головной компании, которая отчитывается указанным образом.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Окт 04, 2007 11:38:12
|
Сообщить модератору
|
|
В положении сказано, что филиал не является юр.лицом.Но имеет свою печать,штамп,бланк фирменный на каз и рус яз,баланс, включенный в общий баланс товарищества, банковские счета по месту своего нахождения[/u]
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#31 Чт Окт 04, 2007 13:10:30
|
Сообщить модератору
|
|
Ну что вы...что вы...как вы могли так плохо о мне подумать...
а почему головным...ведь филиал имет своц баланс..пусть включенный в общий балан головного, но все же свой...
должна присутсвовать консолидированная отчетность, не спорю.
Но так же в положении сказано, что филиал может заключать сделки.
Годовой оотчет согласна, сдает головная организация, но есть местные налоги, как тогда быть с ними??
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#32 Чт Окт 04, 2007 13:21:12
|
Сообщить модератору
|
|
Местные налоги местными налогами, пусть филиал за них и отчитывается. А вот если филиал не является юридическим лицом, как быть с
| Статья 351. Налогоплательщики говорит: |
1. Плательщиками налога на имущество являются:
1) юридические лица, имеющие объект налогообложения на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления на территории Республики Казахстан, а также концессионер по договору концессии;
(В (пп.1) п.1 ст.351 внесены изменения ЗРК от 23.11.2002 N 358-II, ЗРК от 11.12.2006 N 201-III)
2) индивидуальные предприниматели, имеющие объект налогообложения на праве собственности на территории Республики Казахстан.
2. По решению юридического лица, имеющего объекты налогообложения на правах, установленных подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, его структурные подразделения рассматриваются самостоятельными плательщиками налога.
Юридические лица - нерезиденты Республики Казахстан являются плательщиками налога по объектам обложения, находящимся на территории Республики Казахстан.
(В п.2 ст.351 внесены изменения ЗРК от 11.12.2006 N 201-III)
|
Т.е. необходимо дополнительное решение головного, чтобы филиал отчитывался сам.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#35 Чт Окт 04, 2007 15:46:47
|
Сообщить модератору
|
|
| Лев на перефирии... говорит: |
|
Ну хоть приказ директора сделайте... |
данное решение должно быть четко определено в Положении о филиале, которое нотариально заверяется и предоставляется в регистрирующий орган.
Приказ директора - не основание.
Добавлено спустя 6 минут 14 секунд:
Для внесения изменений и дополнений в учредительные документы, не влекущих перерегистрацию, в регистрирующий орган представляются:
-заявление, составляемое в произвольной форме (юридические лица с участием государства - заявление с отметкой реестродержателя);
-решение либо выписка из решения полномочного органа юридического лица о внесении изменений и дополнений в учредительные документы, скрепленное печатью;
-три экземпляра изменений и дополнений в учредительные документы юридического лица, которые могут быть оформлены в виде приложения к прежним учредительным документам либо как учредительные документы в новой редакции. Если учредительные документы в соответствии с законом подлежат нотариальному удостоверению, то и вносимые в них изменения и дополнения должны быть удостоверены в нотариальном порядке;
-подлинники прежних учредительных документов (свидетельство о государственной регистрации (перерегистрации), статистической карточки и свидетельства налогоплательщика).
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#36 Чт Окт 04, 2007 16:06:32
|
Сообщить модератору
|
|
прочитал.
Ольга, по филиалам вопросы очень сложны, и вы зря нападаете на Сергея, который в меру своих сил пытается вам помочь. Я по сим вопросам постил уже неоднократно и мне лично надоело телепатировать, повторять одно и то же, разбирать загогулины законодателства и кривых программных продуктов, и протчая, и протчая, и прочтая. Если найдете в архивах форума что то, то будет хорошо. Если нет...
Если вы в Астане - могу подъехать, проконсультировать. Дорого, качественно. Иначе - ищите грамотного спеца на месте. Форум ограничен в возможностях помощи, мне лично в ломы набивать кучу букв, разбирая залежи корявых законодательных терминов.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#37 Пт Окт 05, 2007 11:38:03
|
Сообщить модератору
|
|
Извините, пожалуйста, с чего Вы взяли, что я на кого-то нападаю?? Это отнюдь не так. Я просто как человек ответственный, перешедший на новое место работы, проявила вполне обоснованный интерес.
Спасибо за предложение по поводу консультации, но, к сожалению, я нахожусь не в Астане. Консультироваться задорого у меня тоже нет возможности.
 Просто у меня были животрепещущие вопросы, и я их задала, на то и открыты форумы. Для живой так сказать дискуссии.
«…мне лично в ломы набивать кучу букв, разбирая залежи корявых законодательных терминов…» Ну отвечать или нет, это уже дело каждого человека. Просто я считаю, что если люди не буду другу помогать, то наш мир вообще деградирует. Это опять таки мое субъективное мнение. Ну отойдем от лирики. Еще раз прошу прощение, если кого-то и чем-то задела…
Тогда у меня еще 2 вопроса, пусть может, я покажусь занудой…:
1. А если филиал приобрел ККА и счет выписан на филиал с указанием всех реквизитов филиала, может ли головная фирма оприходовать его у себя в базе с распределением на МОЛ филиала??
2. Если все счета на приобретение ОС были выписаны на головную организацию, а она это оприходовала у себя в базе с распределением их по филиалам, то она должна была отчитываться в свой налоговый комитет конкретно за себя?? А за филиалы сдавать пустографки?? Или отчитываться от своего имени в НК филиала(ставя свой РНН и название, но РНН НК филиала) ???
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#38 Пт Окт 05, 2007 16:24:54
|
Сообщить модератору
|
|
1. Можете, так как филиал является неотъемлемой частью самого юридического лица, а не самостоятельной организацией. Наверняка в Положении о филиале прописаны пункты о возможности заключения сделок, самостоятельном приобретении имущества и т.д.
2. Независимо от того, кто приобретал имущество (головная компания, либо филиал), оплата налога на имущество и соответственно сдача налоговой отчетности по налогу на имущество будет производиться по месту нахождения основных средств (статья 356 п. 5. Налогового кодекса РК)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#39 Пт Окт 05, 2007 18:02:07
|
Сообщить модератору
|
|
1. Вопрос на стыке закона и программного продукта. А до сих пор никто не знает даже, в какой программе ведется учет в вашем мегахолденге.
2. Забавный термин - "распределение"...проверяющие по НДС будут рады его вольной расшифровке вами...
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
