| Дополнительная декларация по 100 форме за 2012 год
|
|
|
|
#1 Вт Мар 18, 2014 18:43:09
|
|
|
Уважаемые коллеги. первый раз сдаю допку по 100 форме за 2012 год. подскажите пожалуйста форма 100.09 сдается на разницу или заполняется с изменениями. дайте ссылку где это обсуждалось. я не нашла.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Мар 19, 2014 07:57:46
|
|
|
| Zosia говорит: |
|
форма 100.09 сдается на разницу или заполняется с изменениями. |
Считаю,что в соответствии со ст.70 п.2 пп.2 НК РК,необходимо представить доп.ф.100.09 за 2012 г.с учетом изменений т.е. полностью, правильно составленную,а не на разницу между суммами в ранее представленной.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 20, 2014 11:34:39
|
|
|
Уважемая esiphi, не могли бы вы подробней обьяснить
| esiphi говорит: |
|
Считаю,что в соответствии со ст.70 п.2 пп.2 НК РК,необходимо представить доп.ф.100.09 за 2012 г.с учетом изменений т.е. полностью, правильно составленную,а не на разницу между суммами в ранее представленной. |
я прочитала эту статью....и в моем понимание что нужно сажать разницу... пожалуйста подскажите правильное мышление в понимание этой ст70 п.2
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Мар 20, 2014 11:41:35
|
|
|
bagira, Zosia,
1. Формируете отчет 100.00 так как он должен быть (т.е. все изменения там должны быть учтены).
2. Берете сданный отчет 100.00.
3. По каждой строке рассчитываете разницу.
4. И вот эту разницу и вносите в дополнительный отчет (это касается всех приложений).
Добавлено спустя 5 секунд:
bagira, Zosia,
1. Формируете отчет 100.00 так как он должен быть (т.е. все изменения там должны быть учтены).
2. Берете сданный отчет 100.00.
3. По каждой строке рассчитываете разницу.
4. И вот эту разницу и вносите в дополнительный отчет (это касается всех приложений).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Мар 27, 2014 11:30:37
|
|
|
По 100 форме мне все понятно, как и по прил.100.03 (фикс.активы)сдается на разницу, а вот по балансу (прил.100.09), терзают смутные сомнения, он раньше сдавался полностью исправленным.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Мар 27, 2014 11:44:23
|
|
|
Zosia, я сама сдавала допку за 2012г.и прил.100.09 подавала на разницу.давайте подождем,может еще кто подскажет....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Мар 27, 2014 14:00:52
|
|
|
Zosia, все таки сдавать на разницу нужно,писала и на других форумах,ответ тот же
| NATA1686 говорит: |
|
4. И вот эту разницу и вносите в дополнительный отчет (это касается всех приложений). |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Мар 27, 2014 14:21:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| NATA1686 говорит: |
|
(это касается всех приложений). |
с esiphi, согласна, так как в ст. 70 п2. п1. написано - про налоговые обязательства
а в п.2 - про изменение всех остальных данных
Приложение про компоненты финансовой отчетности - не рассчитывает налоговые обязательства. И ему подходит п 2.
Но хотелось бы еще напомнить, что изменения в фин отчетность обычно все-таки вноситься на дату обнаружения ошибки, т.е в текущий бух.учет. И если ошибка существенно меняет финансовый результат прошлых лет, это дело делается за счет счета "Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток)".
Добавлено спустя 45 секунд:
Призываю - не трогайте баланс прошлых лет! Отражайте все в текущем году.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Мар 27, 2014 14:28:44
|
|
|
Мара, а что если сдала ф.100 и прил.100.09 на разницу?это будет нарушением?
| Мара говорит: |
|
И если ошибка существенно меняет финансовый результат прошлых лет, это дело делается за счет счета "Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток)". |
как понять?например,я в 2013г.переделываю 2012 год,получается ф.100 сдаю на разницу,а прил.100.09 как тогда?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 27, 2014 14:36:12 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| NATA1686 говорит: |
|
это будет нарушением? |
разница - не будет компонентами фин отчета.
| NATA1686 говорит: |
|
я в 2013г.переделываю 2012 год, |
вы будете переделывать налоговый учет, а в финансовом отразите в 2013 году (ну я счета или субконто завожу такие доходы-расходы прошлый лет...)
| Мара говорит: |
|
Призываю - не трогайте баланс прошлых лет! Отражайте все в текущем году. |
Т.о заполнение приложения 100.09 в доп отчете не нужно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Мар 27, 2014 14:46:46
|
|
|
Мара, спасибо.правильно я понимаю,я вношу изменения в саму ф.100 за 2012г,а прил.100.09 оставляю прежним?
поясните пожалуйста,по поводу
| Мара говорит: |
|
а в финансовом отразите в 2013 году (ну я счета или субконто завожу такие доходы-расходы прошлый лет...) |
а то голова уже кругом 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Мар 27, 2014 15:37:34
|
|
|
Очень благодарна всем кто подключился к обсуждению. У меня существенно поменялись остатки по счету 1310 и как результат нераспределенная прибыль(убыток) отчетного года.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Мар 27, 2014 15:40:21
|
|
|
Мара, прил.100.09
как должно быть с изменениями внесла изменения сдано в 2012г
стр.100.09.001 5 115 821 4 759 980 355 844
стр.100.09.004 1 219 722 -54 771 1 274 493
стр.100.09.012 55101 55101 0
стр.100.09.020 77 974 26 832 51142
надеюсь понятно написала,но получается я сделала не правильно....
Добавлено спустя 2 минуты 11 секунд:
как должно быть с изменениями внесла изменения сдано в 2012г
стр.100.09.001 5 115 821 4 759 980 355 844
стр.100.09.004 1 219 722 -54 771 1 274 493
стр.100.09.012 55101 55101 0
стр.100.09.020 77 974 26 832 51142
Добавлено спустя 35 секунд:
блин,все слитно написалось... 
Добавлено спустя 3 минуты 4 секунды:
стр.100.09.001 сумма 5 115 821
внесла изменения 4 759 980
сдано в 2012г. 355 844
как тогда исправить,если на разницу нельзя?подскажите хотя бы на одном примере.спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Мар 27, 2014 16:14:07
|
|
|
Да я имела ввиду, что вы исправили вообще. Что доначислили или убрали? Доход, расход?
Изменились денежные счета что ли?
Добавлено спустя 3 минуты:
Прям словами, а не строками в приложении. Чем было "вызвано" изменение Декларации за 2012?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Мар 27, 2014 16:21:53
|
|
|
Да,изменился доход,включили процент по займу,расход увеличился по з/п и налогам.по 100 форме все понятно,а вот с прил.нет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Мар 28, 2014 15:14:51
|
|
|
подскажите пожалуйста,как все таки отправить допку по ф.100 прил.100.09.?ф.100 на разницу,а прил.100.09 не трогать?
Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд:
Zosia, а как вы сдали дополнительную по ф.100?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Мар 28, 2014 15:25:57
|
|
|
Форму 100 я сдала на разницу, а вот с формой 100.09 возникли сомнения сдавать на разницу или полностью исправленную.
Добавлено спустя 1 минуту 35 секунд:
я вообще-то сдала полностью исправленную. а теперь сомневаюсь, правильно ли это.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Мар 28, 2014 15:28:38
|
|
|
Zosia, вот ия думаю,как с прил.потому как на других форумах пишут что на разницу....
Добавлено спустя 1 минуту 7 секунд:
Zosia, в смысле полностью переделанную сразу,а не на разницу?я сдала на разницу все....
Добавлено спустя 51 секунду:
вот теперь думаю как правильно все таки,столько мнений по этому поводу....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Мар 28, 2014 15:53:42
|
|
|
Я точно помню, что где-то читала, что финансовая отчетность при доп.декларациях сдается не на разницу, а переделанная полностью
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Сен 03, 2014 17:15:09
|
|
|
Ответ Налогового Департамента по г.Алматы: http://www.nda.kz/?n=5
Светлана, Ср, 3 Сентября 2014 №4440
Здравствуйте! В бухгалтерском учете ТОО произошли изменения, требующие внесения корректировок в Декларацию 100.00 за 2012г. Как откорректировать приложение 100.09 Сведения о компонентах годовой финансовой отчетности, сдать на разницу или указать полностью новые данные?
При внесении изменений и дополнений в ранее представленную налоговую отчетность, дополнительная форма отчетности сдается на разницу.
Ерганат Нурбаев, руководитель Управления налоговых апелляций и разъяснения Налогового департамента по г. Алматы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
