| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Какие штрфные санкции грозят ТОО за несвоевременную оплату КПН у источника выплаты с дохода нерезиде |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #1 Ср Июл 10, 2013 15:52:22 |
| Заголовок сообщения: | Какие штрфные санкции грозят ТОО за несвоевременную оплату КПН у источника выплаты с дохода нерезиде |
Оплата за консультацию по монтажу оросительной системы было перечислено в РФ 18 апреля 2013г.в сумме 60 000 рублей Услуга была выполнена на территории РК 29 апреля 2013г. и выставлен счет фактура 29 апреля 2013г. КПН у источника выплаты с дохода нерезидента в сумме 57 960 тенге было перечислено 25 июня 2013г. Вопрос : какие штрафные санкции грозят ТОО за несвоевременную оплату налога? |
|
| Автор: | A.Vail |
| Добавлено: | #2 Ср Июл 10, 2013 18:15:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Штраф согл. ст. 210 КоАП + пеня. Если не показывали еще данные начисления в очередной форме, то штрафа возможно получиться избежать, если отразить начисление налога не в очередной, а в дополнительной отчетности. |
|
| Автор: | Rashid |
| Добавлено: | #3 Чт Июл 11, 2013 08:11:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Alberas, вам также необходимо начислить НДС за нерезидента с-но пп.4п1.ст.236 НК РК |
|
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #4 Чт Июл 11, 2013 15:32:40 |
| Заголовок сообщения: | |
A.Vail можно с этого момента поподробнее? перечислить перечислили на месяц позже а отчитываемся за 2 кв до 15 августа мне тогда форму 101.04 набирать дополнительную, без очередной она сядит? Добавлено спустя 22 минуты 44 секунды: Rashid я прочитала ст 236 НК РК (Место реализации товара,работ,услуг- так называется статья) у нас счет фактура на сумму 289 800 тенге (60 000 рулей) в т.ч НДС 18% (44 207 тенге) какое НДС я должна исчислить и в какой налоговой форме показать? |
|
| Автор: | A.Vail | ||||||
| Добавлено: | #5 Чт Июл 11, 2013 15:58:06 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Конечно, не сядет. Сначала очередную "пустографку". а следом дополнительную с цифрами. Добавлено спустя 9 минут 55 секунд:
Должны были выставлять без НДС, но для вас это не нарушение, а только увеличение стоимости. Россияне вообще не любят НДС при экспорте убирать, не хотят заморачиваться с подтверждением в налоговых органах.
Ваша компания плательщик НДС? |
|||||||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #6 Чт Июл 11, 2013 16:15:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Наша компания плательщик НДС |
|
| Автор: | A.Vail |
| Добавлено: | #7 Чт Июл 11, 2013 16:18:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Приложение 300.05 - обороты и НДС по приобретенным у нерезидентов услугам. Посмотрите ст. 241 НК |
|
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #8 Чт Июл 11, 2013 16:24:35 |
| Заголовок сообщения: | |
значит мы должны оплатить да 25 июля сумму 289 800 тенге х на 12% = 34 776 тенге и указать в приложении 300,05 за 2 кв. 2013г. Добавлено спустя 5 минут 30 секунд: Извиняюсь до 25 августа ,а на какой КБК |
|
| Автор: | A.Vail | ||||||
| Добавлено: | #9 Чт Июл 11, 2013 16:32:25 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
До 15 августа за весь квартал. В следующем квартале эту сумму возьмете в зачет.
Курс берете на дату подписания акта.
Верно. Добавлено спустя 38 секунд: точно, правильно сказали до 25 августа, а отчет до 15 Добавлено спустя 34 секунды: КБК - 105104 |
|||||||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #10 Чт Июл 11, 2013 16:34:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Перечислить на какой КБК ? Добавлено спустя 56 секунд: Большое спасибо за ответ :bravo: |
|