Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
    Все санкционные списки по РФ
  • Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
  • Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
  • с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
  • с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
  • Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
  • Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
  • Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
  • Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
  • Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
  • Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
    		•

    Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Посмотрите похожие темы
    Камеральный контроль некорректное отражение данных в доп ф307
    Для организации, не являющейся плател...
    Отражение возвратов в строке 100.00.001
    Отражение налогов по строке 100.00.53
    Отражение ЭСФ в строке 300.013 и в форме 300.08 с разными датами
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Отражение данных по строке 100.00.064     
    Reader
    Guest

      
    #1 Вс Мар 25, 2012 22:47:11 Сообщить модератору   
    Добрый вечер.
    Первый раз заполняю форму 100. Подскажите пожалуйста, в строке 100.00.064, после разноски, итоговая сумма с 1с, расхождение на сумму пени за просрочку платежей в бюджет (1150тг). Данную сумму отразил в строке 100.00.086.
    Почему возникла разница не могу понять?

    Сумма расходов по строке 100.00.058 сходиться с данными 1с. Но в строке 100.00.030 (расходы по реализации) возникает разница 19 800. Эта сумма в строке 100.17.030 тоже вылезла. Что не правильно сделал?

    Еще, я правильно понял, что строка 100.17.064 должна равняться со строкой "проверка"? У меня разница вылезла. Вроде все проверил. Не пойму. На что нужно обратить внимание?

    Пожалуйста помогите по каждому пункту.
    Спасибо за понимание.

         Цитата полностью   §Печать темы
    Reader
    Guest

      
    #2 Вс Мар 25, 2012 23:33:13 Сообщить модератору   
    Строка 100.17.064 должна равняться строке 100.17.003 - налогооблагаемый доход. Это проверка.

    Добавлено спустя 7 минут 56 секунд:

    По- поводу просрочки платежей( 1150), смотря какая пеня. Например пеня по соц. отчислениям идёт на вычет. Если пеня , не идущая на вычет, то в строке 100.00.086- справочно. А в форме 100.17 - только по финансовой отчётности , я отражаю прочие расходы. Разница обязательно должна быть. По Бух. учёту идут на расходы , не идущие на вычет( сч. 7212), а в НК - не идут на вычет.

         Цитата полностью   §Печать темы
    Reader
    Guest

      
    #3 Вс Мар 25, 2012 23:55:46 Сообщить модератору   
    jrinat говорит:
    в строке 100.00.064, после разноски, итоговая сумма с 1с, расхождение на сумму пени за просрочку платежей в бюджет (1150тг).

    не дописали - сходится итоговая сумма с 1С или не сходится.
    А и будет расхождение, ведь пени по налогам на вычеты не идут. Вы их отразили в
    jrinat говорит:
    в строке 100.00.086

    это справочно, не буду пытать вас подробностями, не совсем понятно что вы написали, просто скажу - нужно отразить пени 1150 тг в строке 100.00.030 VIII. И с 1С будет расхождение на эту сумму, потому что в бухучете пени по налогам идут на расходы.
    Да, вы еще не пишите, расхождение - на меньше на 1150 или на больше?

    дальше,
    jrinat говорит:
    Сумма расходов по строке 100.00.058 сходиться с данными 1с

    а как тогда у вас
    jrinat говорит:
    в строке 100.00.064, после разноски, итоговая сумма с 1с, расхождение на сумму пени за просрочку платежей в бюджет (1150тг).

    строка 64 происходит из строки 58. Не может, чтобы одна из них сходилась с 1с, а другая не сходилась.

    jrinat говорит:
    Но в строке 100.00.030 (расходы по реализации) возникает разница 19 800. Эта сумма в строке 100.17.030 тоже вылезла. Что не правильно сделал?

    Не зная данных помочь невозможно. Советую сохранить в Экселе данные по счетам расходов (7 раздел) и счетам Запасов (сч.1310-1330), сч. 1620 РБП и открыжить их, сверяя с заполнением строки 100.00.030 (того самого листа расшифровок расходов по реализации) и с дальнейшими строками по вычетам. Общераспространенны разницы по НУ и БУ в части налогов и фиксированных активов.
    jrinat говорит:
    строка 100.17.064 должна равняться со строкой "проверка"

    это для удобства в разработанной нам в помощь форме, согласно Правил заполнения она должна равняться

    Цитата:
    налогооблагаемому доходу, определенному как разность строк 100.00.063 и 100.00.065

    по графе В в прил. 17 вручную заполняете данные именно по бухучету, сверьте их также с 1С. И в первой строке в графе В ставьте не нераспределенный доход/убыток, а именно Чистый доход/убыток по финотчетности, т.е. за минусом КПН (при его наличии).
    Вроде бы все, что могла пока сказать.

    Добавлено спустя 5 минут 1 секунду:

    Tomik говорит:
    По- поводу просрочки платежей( 1150), смотря какая пеня. Например пеня по соц. отчислениям идёт на вычет.

    Tomik, автор вопроса спросил именно про налоги и может быть, про другие обязательные платежи в бюджет (не уточнил, назвал общим словом Платежи)
    jrinat говорит:
    расхождение на сумму пени за просрочку платежей в бюджет (1150тг)

    а соцотчисления хоть и контролируются налоговыми органами, не являются платежами в бюджет, как и пенсионные взносы.

         Цитата полностью   §Печать темы
    Reader
    Guest

      
    #4 Пн Мар 26, 2012 16:05:12 Сообщить модератору   
    magnolia говорит:
    jrinat говорит:
    в строке 100.00.064, после разноски, итоговая сумма с 1с, расхождение на сумму пени за просрочку платежей в бюджет (1150тг).

    не дописали - сходится итоговая сумма с 1С или не сходится.
    А и будет расхождение, ведь пени по налогам на вычеты не идут. Вы их отразили в
    jrinat говорит:
    в строке 100.00.086

    это справочно, не буду пытать вас подробностями, не совсем понятно что вы написали, просто скажу - нужно отразить пени 1150 тг в строке 100.00.030 VIII. И с 1С будет расхождение на эту сумму, потому что в бухучете пени по налогам идут на расходы.
    Да, вы еще не пишите, расхождение - на меньше на 1150 или на больше?

    дальше,
    jrinat говорит:
    Сумма расходов по строке 100.00.058 сходиться с данными 1с

    а как тогда у вас
    jrinat говорит:
    в строке 100.00.064, после разноски, итоговая сумма с 1с, расхождение на сумму пени за просрочку платежей в бюджет (1150тг).

    строка 64 происходит из строки 58. Не может, чтобы одна из них сходилась с 1с, а другая не сходилась.

    jrinat говорит:
    Но в строке 100.00.030 (расходы по реализации) возникает разница 19 800. Эта сумма в строке 100.17.030 тоже вылезла. Что не правильно сделал?

    Не зная данных помочь невозможно. Советую сохранить в Экселе данные по счетам расходов (7 раздел) и счетам Запасов (сч.1310-1330), сч. 1620 РБП и открыжить их, сверяя с заполнением строки 100.00.030 (того самого листа расшифровок расходов по реализации) и с дальнейшими строками по вычетам. Общераспространенны разницы по НУ и БУ в части налогов и фиксированных активов.
    jrinat говорит:
    строка 100.17.064 должна равняться со строкой "проверка"

    Спасибо за разъяснения. Разобрался.

    это для удобства в разработанной нам в помощь форме, согласно Правил заполнения она должна равняться

    Цитата:
    налогооблагаемому доходу, определенному как разность строк 100.00.063 и 100.00.065

    по графе В в прил. 17 вручную заполняете данные именно по бухучету, сверьте их также с 1С. И в первой строке в графе В ставьте не нераспределенный доход/убыток, а именно Чистый доход/убыток по финотчетности, т.е. за минусом КПН (при его наличии).
    Вроде бы все, что могла пока сказать.

    Добавлено спустя 5 минут 1 секунду:

    Tomik говорит:
    По- поводу просрочки платежей( 1150), смотря какая пеня. Например пеня по соц. отчислениям идёт на вычет.

    Tomik, автор вопроса спросил именно про налоги и может быть, про другие обязательные платежи в бюджет (не уточнил, назвал общим словом Платежи)
    jrinat говорит:
    расхождение на сумму пени за просрочку платежей в бюджет (1150тг)

    а соцотчисления хоть и контролируются налоговыми органами, не являются платежами в бюджет, как и пенсионные взносы.


         Цитата полностью   §Печать темы
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1

    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
    2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz