| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно оформить суточные сотруднику,какие документы нужно при этом оформить? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Lara04 |
| Добавлено: | #1 Пн Мар 13, 2017 11:34:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте. Скажите пожалуйста. Направили своих сотрудников в командировку. Чтобы суммы не облагались всеми налогами, командировка должна быть не более 40 дней. Выписали первое командировочное с приказом до 28.02.17г.. Второе выписываем с 01.03.17г. Обнуляется ли срок 40 дней, если следующим днем выписано новое командировочное удостоверение уже 01.03.17г. Или же должен быть перерыв хоть один день? Чтобы нам не превысить этот срок? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #2 Пт Апр 20, 2012 11:17:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
С этой проводкой я не согласна. Проживание за пределами РК можно сразу списать через авансовый отчет на расходы. Дт 7211 Кт 1251. |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #3 Пт Апр 20, 2012 08:34:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: 1.Дт 3310-Кт 1030-(оплата за билет)выписка банка. 2.Дт 1251-Кт 3310-(стоимость билета в подотчет)ч/з операцию. 3.Дт 7210-Кт 3310-(Расходы по оплате проживания)ч/з документ поступление ТМЗ и услуг. Дт 1420-Кт 3310. Авансовый отчет; 1.Дт 3310-Кт 1251-Расходы на проживание. 2.Дт 7210-Кт 1251-Расходы на проезд. Дт 1420-Кт 1251. 3.Дт 7210-Кт 1251-Суточные. С ув. |
|||
| Автор: | JEKA |
| Добавлено: | #4 Чт Апр 19, 2012 17:08:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо,esiphi . А документы за проезд (билеты) и проживание за пред.РК нужно оприходовать? или сразу списывать на 7211? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Чт Апр 19, 2012 12:26:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Командировочное удостоверение, с отметками о датах убытии и прибытии сотрудника,для определения кол-ва дней нахождения в служебной командировки. С ув. |
|||
| Автор: | JEKA |
| Добавлено: | #6 Чт Апр 19, 2012 12:19:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите, а к авансовому отчету по суточным что нужно приложить из документов? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #7 Ср Янв 25, 2012 12:48:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да обязаны, согласно статьи 152 КоТ Статья 152. Гарантии и компенсационные выплаты для работников, направляемых в командировки 1. За время командировки за работником сохраняются место работы (должность) и заработная плата. 2. Работникам, направляемым в командировки, оплачиваются: 1) суточные за календарные дни нахождения в командировке, в том числе за время в пути; 2) расходы по проезду к месту назначения и обратно; 3) расходы по найму жилого помещения. 3. Условия и сроки направления в командировки работников определяются трудовым, коллективным договорами или актом работодателя. 4. Направление работников в командировки осуществляется с учетом ограничений, предусмотренных статьями 183, 187, 226 настоящего Кодекса. |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #8 Ср Янв 25, 2012 12:44:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ДеЛи,
В данной ситуации предлагаю: 1. Начислять суточные и в соответствии ст.163 п.1,2 считать их доходами работника, подлежащими налогообложению(ИПН,СН,ОПВ,СО). С ув. |
|||
| Автор: | ДеЛи |
| Добавлено: | #9 Ср Янв 25, 2012 11:46:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день. Подскажите, обязано ли головное предприятие оплачивать суточные сотруднику филиала приезжающему для решения рабочих вопросов в головное предприятие, если сотрудник ранее работал в головном предприятии, его основное место жительство (кваритира, семья) находятся по месту расположения головного предприятия, а сам сотрудник направлен головным предприятием на несколько лет на работу в филиал. Т.е. головное предприятие оплачивает проезд данного сотрудника, проживание не оплачивает, т.к. у сотрудника есть квартира по месту расположения головного предприятия, обязано ли головное оплачивать суточные в данной ситуации? |
|
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #10 Пт Янв 13, 2012 12:57:59 |
| Заголовок сообщения: | |
ВСЕМ СПАСИБКИ :Rose: ! Очень конкретно понятно с ссылками на НК и доки. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #11 Пт Янв 13, 2012 12:43:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Colnce,
Считаю,что период нахождения в команадировке может быть и больше сорока суток,но в соответствии со ст.155 п.3,пп.4 НК РК,компенсация расходов при служебных командировках до 40 суток не является доходом подлежашим обложению ИПН,а сверх 40 суток, является доходом,которых является объектом обложения(ОПВ,ИПН,СН,СО). С ув. |
|||
| Автор: | ДАША |
| Добавлено: | #12 Пт Янв 13, 2012 12:40:02 |
| Заголовок сообщения: | |
срок командировки не должен превышать 40 дней( ПП №1428 от 22.09.2000) , з/п сохраняется . Если выходить больше 40 дней то просто делают 40 одна комнадировка ,перерыв и дальше опять командировка . Унас так в положении о командировка закреплено ,основанием было ПП №1428 от 22.09.2000 ) года . У нас так ! |
|
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #13 Пт Янв 13, 2012 12:30:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пожалуйста какой максимальный срок командировки в пределах РК? может быть 40 дней? Добавлено спустя 5 минут 21 секунду: Сохраняется ли з/плата при этом? |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #14 Чт Янв 12, 2012 07:35:24 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
neznayka,
Основанием для компенсации расходов(расчет и начисление суточных) работнику,который находился в служебной командировки,в Вашем случаи является
С ув. Добавлено спустя 5 минут 59 секунд: Обратите внимание на ст.101 НК РК. С ув. |
|||||
| Автор: | neznayka | ||||
| Добавлено: | #15 Ср Янв 11, 2012 17:39:18 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
теперь понятно, спасибо вам большое! еще один вопросик
каким документом нужно списать суточные в 2011 году? |
|||||
| Автор: | naruto.aiman | ||
| Добавлено: | #16 Ср Янв 11, 2012 17:23:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Авансовый отчет он сдаст в 2012г., а суточные по факту спишите. С ув. Добавлено спустя 2 минуты 12 секунд: 6 дней в 2011г. и 5 дней в 2012г.-суточные. |
|||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #17 Ср Янв 11, 2012 17:17:46 |
| Заголовок сообщения: | |
А суточные у себя в расходе мы получается сможем показать только в 2012 году когда сотрудник вернется? или же согласно дат которые указаны в билете можно сразу просчитать кол-во дней командировки и соответственно суточные и закрыть АО в 2011 году, т.е. показать весь расход в 2011 году? |
|
| Автор: | naruto.aiman | ||||
| Добавлено: | #18 Ср Янв 11, 2012 17:11:07 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да, к командировочным расходам в вашем случае относятся расходы за проезд и суточные. Количество дней командировки исходя из дат билетов.
Считаю по ним чеки не надо, только суточные и все. Но это мое мнение. С ув. |
|||||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #19 Ср Янв 11, 2012 16:49:10 |
| Заголовок сообщения: | |
У сотрудника есть - приказ на командировку - билет туда-обратно и посадочные талоны командировочное удостоверение мы не делали т.к. сотрудник летал на деловую встречу с бизнес-партнерами, отметку о прибытии ему не могли сделать. Т.е. расходы на проезд он подтвердил. А вот как с остальными расходами быть если жил он например у родственников, т.е. тратил деньги на проезд по городу на еду только, как быть с такими расходами должен ли он предоставить чеки или нет? И вообще как мы ему оформляем выдачу денег на покупку билета и суточные? получается делаем РКО, а по приезду его из командировки авансовый отчет так? Добавлено спустя 1 минуту 52 секунды: просто впервые столкнулись с командировкой незнаем как все правильно оформить пожалуйста подскажите уважаемые бухгалтера |
|
| Автор: | naruto.aiman | ||||
| Добавлено: | #20 Ср Янв 11, 2012 16:30:47 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Только расходы на проезд, проживание (документы первичные) и командировочные с подтверждением( убыл, прибыл даты , подпись и печать).НК ст. 101.п.1,2: 1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости); 2) фактически произведенные расходы на наем жилого помещения, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения и за бронь;
НК ст. 101.п.3) суточные, выплачиваемые работнику за время нахождения в командировке, в размере, установленном по решению налогоплательщика. Время нахождения в командировке определяется на основании: приказа или письменного распоряжения работодателя о направлении работника в командировку; количества дней командировки исходя из дат выбытия к месту командировки и прибытия обратно, указанных в документах, подтверждающих проезд. При отсутствии таких документов количество дней командировки определяется исходя из других документов, подтверждающих дату выбытия к месту командировки и (или) дату прибытия обратно, предусмотренных налоговой учетной политикой налогоплательщика; С ув. |
|||||
| Автор: | Rashid |
| Добавлено: | #21 Ср Янв 11, 2012 16:22:37 |
| Заголовок сообщения: | |
neznayka, необходимы следующий документы: - наличие приказа на командировку данного сотрудника, - командировочное удостоверение (или другой документ, удостоверяющий о том, что сотрудник находлся в командировке), - авансовый отчет сотрудника |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #22 Ср Янв 11, 2012 16:18:19 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно оформить суточные сотруднику,какие документы нужно при этом оформить? |
Добрый день! Подскажите пож-та норму суточных в 2011 году, как вообще оформить суточные, какими документами, должен ли сотрудник подтвердить свой расход суточный какими либо документами. в командировке был с 25.12.11 по 05.01.12. |
|