| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС и КПН за нерезидента временные разницы |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Reya |
| Добавлено: | #1 Вт Авг 17, 2010 14:24:24 |
| Заголовок сообщения: | НДС и КПН за нерезидента временные разницы |
Народ, подскажите плз. Нерезидент (оффшор) оказал услуги у себя на территории резиденту РК на сумму 1000 долларов 20 мая 2009г (курс 140), оплату за услуги произвели в январе 2010г.(курс 150) ситуация с КПН: в договоре не было прописано про удержание кпн у источника, поэтому платили за свой счет 1000*20%=200 долларов в январе 2010г. и сдали отчет, налог на вычет не взяли. ндс платили в мае 2009г. сдали отчет теперь главный вопрос когда услуги оказали курс был 140, НДС мы должны были заплатить (1000+20%кпн)*13%, но я же незнаю когда я заплачу подрядчику и какой будет курс. и я посчитала 1000*13% и заплатила без учета суммы кпн. как мне теперь быть, пересчитывать сейчас НДС к начислению зная уже сумму кпн и досдать доп форму, тогда будет недоимка или ничего не делать, как быть в дальнейшем спасибо |
|
| Автор: | Нурас | ||
| Добавлено: | #2 Вт Авг 17, 2010 14:40:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не верно, ндс вы платите с облагаемого оборота,а облагаемый оборот у вас,согласно вашему же договору 1000 у.е. Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды: 1000*12%=120 Добавлено спустя 47 секунд: и почему у вас 13% НДС,в 2009 ставка НДС 12% |
|||
| Автор: | Reya |
| Добавлено: | #3 Ср Авг 18, 2010 12:12:08 |
| Заголовок сообщения: | |
да там даты я поставила не те услуги были в 2008г., согласно статьи 241 п2 облагаемый оборот у получателя работ определяется исходя из стоимости работ включая налоги, кроме НДС. теоретически надо кпн облагать так как я его не удерживала, а начисляла сверху. наверное |
|
| Автор: | Нурас |
| Добавлено: | #4 Ср Авг 18, 2010 12:27:06 |
| Заголовок сообщения: | |
кпн который уплачиваете за счет собственных средств,это не доход нерезидента,и не является облагаемым оборотом для исчисления НДС |
|