| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Какой период времени определяет авансы выданные и полученные и по каким счетам БУ вести их учет |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Алекс Мневис |
| Добавлено: | #1 Сб Фев 06, 2010 17:06:07 |
| Заголовок сообщения: | Какой период времени определяет авансы выданные и полученные и по каким счетам БУ вести их учет |
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=313892#313892 Добрый день! Прошу помощи: не могу найти информации по учету авансов полученных и авансов выданных. Сейчас стал вопрос о разграничении платежей, до этого учет велся на счетах 1210, 3310, по счетам налогов и прочей дебиторской и кредиторской задолженности, сальдо могло быть как дебетовым, так и кредитовым. При составлении баланса - сальдо подымалось или отпускалось в соответствующие строки баланса. Однако ОСВ приходилось реклассифицировать вручную... Сейчас принято решение использовать счета авансов и оплату разносить на данные счета, и при реализации или получении ТМЦ зачитывать ансы в счет данных документов. Помогите определиться с понятием аванса, какой период времени определяет аванс и по каким счетам БУ вести учет? Дебиторка и кредиторка понятно, а п/о, ссуды, алименты и т.д.? Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд: извиняюсь за лишнюю "н" в теме, проглядел... :oops: |
|
| Автор: | ORTUS | ||
| Добавлено: | #2 Пн Фев 08, 2010 14:33:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Аванс - это предоплата за товары или услуги. Выданные авансы - это когда вы кому то делаете предоплату, а товары получите позже. Если авансы у вас краткосрочные, т.е. до 1-го года, то 16 раздел, если сроком более 1-го года, то 21 раздел. Это все дебиторка. Если вы получили от кого то аванс, то по кредиту раздела 35 они садут как краткосрочные или долгосрочные по 41 разделу. У вас в ОСВ не должно быть красных сумм, только убыток. Добавлено спустя 1 минуту 14 секунд: только убыток - красным я хотела сказать, (хотя можете и без убытка работать :D ) |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #3 Пн Фев 08, 2010 14:58:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
сдаётся мне, что не авансы это всё вовсе....ссуды - это займы, п/о и есть п/о, алименты вообще удержания как я понимаю у работников |
|||
| Автор: | Алекс Мневис |
| Добавлено: | #4 Пн Фев 08, 2010 19:30:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Может на примерах будет понятней: Понятно, что когда мы реализовали, а потом получили оплату, то данные взаимоотношения учитываем на счете 1210, а когда мы получаем денежные средства за 10 дней до отгрузки? Это аванс и нужно ли его учитывать на счете 3510? Или допустим мы реализовали на 100 000, а поступили денежные средства на 120 000, по счету 1210 образуется кредитовое сальдо. Аналогичная ситуация и по счету 3310. Когда должны быть использованы счета авансов? Предлагается всю оплату сразу разносить из-за большого количества контрагентов по счетам авансов, а при поступлении или реализации зачитывать в счет данных документов. Но с другой стороны это неверно и 3 форма будет искажена. С другой стороны в конце месяца переносить сальдо: кредитовые в кредитовую, дебетовые в дебетовую часть, но тогда теряется учет авансов… По налогам более менее понятно: в 3 форме отражаются выплаченные налоги и можно в принципе отражать оплату по разделу 1400, а потом делать зачет оплаты по разделу 3100. По прочей дебиторской и кредиторской задолженности вообще не понятно, что делать? Или вести аналитический учет только по торговой дебиторской и кредиторской задолженности с использованием счетов авансов, а по прочим операциям просто автоматически реклассифицировать сальдо в конце месяца, а в начале возвращать, чтобы не потеряться в учете? Голова уже кругом, помогите советом… |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #5 Пн Фев 08, 2010 21:29:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я так делаю |
|||
| Автор: | svet | ||||
| Добавлено: | #6 Пн Фев 08, 2010 22:04:10 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да, а при проведении документа реализации в разделе счета учета указать счет для зачета аванса.
При разноске документов - платежное поручение или ордер-также отразить счет учета аванса и должна автоматически сформироваться проводка по закрытию Дт задолженности сч 1210 и переноса остатка платежа на сч 3510. Проверьте настройку отражения счетов в этих документах, если это 1с 8-ка и настроена верно. |
|||||
| Автор: | Ириша |
| Добавлено: | #7 Ср Мар 03, 2010 20:10:43 |
| Заголовок сообщения: | |
ТОО общеуст режим постоянно получает авансы (полученные) от заказчика в валюте, конвертирует и частями перечисляет перевозчику (КТЖ) авансы (выданные) по договору транспортной экспедиции (необходимо иметь предоплату на лиц. счете КТЖ). Вопрос... в середине года на основании акта сверки с заказчиком (в тенге) было принято решение вернуть часть авансов заказчику (по производственной необходимости). оговоренная сумма была возврщена на основании письма от заказчика и акта сверки путем перевода этих средств на личный счет (в казахстанском банке) одного из Учредителей. Кстати Заказчик - тоже один из Учредителей (иностранная компания) . законен ли такой возврат авансов. ? и еще... возможно ли возвращать авансы путем выплат из кассы... как оформить...? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||||
| Добавлено: | #8 Ср Мар 03, 2010 20:17:59 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Если ваш заказчик юридическое лицо, то возврат тоже должен быть ему же, а он уже может куда угодно их зачислить.
считаю, что нет.
|
|||||
| Автор: | Ириша |
| Добавлено: | #9 Ср Мар 03, 2010 20:33:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Заказчик юр лицо оформило доверенность на указанного Учредителя по которой он может, в том числе, и поизводить взаиморасчеты, и денежные операции ну типа генеральной. Доверенность оформлена и апостилирована надлежащим образом, для того чтобы этот человек будучи представителем заказчика здесь в Казахстане мог бы выполнять ну ВСЕ действия за эту фирму... ну и плюс письмо где говорится именно ЕМУ перечислите... как бы я посчитала это достаточным основанием... просто суммы очень большие... |
|