 |
| Как вести учет по товарам принятым на реализацию (2011г.)?
|
|
|
|
#1 Пт Янв 14, 2011 16:35:25
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=497746#497746
Добрый вечер! кто сталкивался с товарами принятыми под реализацию? я столкнулась первый раз. Поправьте меня если я не права. Я думаю так, по договору передан товар под реализацию, я его приходую на забалансовый счет, в конце месяца поставщик снял остатки и определил кол-во реализованного товара, значит это количество я должна перевести на счет товары согласно накладной от поставщика которую он делает днем снятия остатка, а как быть с деньгами, я в своем ККМ пробиваю чеки за товар который по суте мне не пренадлежит , с наличных денег я расчитываюсь с поставщиком за его реализованный товар и поставщик мне должен дать фискальный чек? Правильно ли я думаю? что-то я запуталась.
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Янв 14, 2011 16:59:50
|
Сообщить модератору
|
|
Не путайте консигнацию и товар на реализацию. Если консигнация не определена в договоре, то приходуете товар себе, на счет "1331" - Товары для реализации. Затем приходуете каждый день себе в кассу приходным ордером деньги от реализации. И затем расходным, опять же по договору расплачиваетесь с поставщиком. ЭТо если вкратце.
Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд:
Чтобы различать консигнацию, дополнительно почитайте ветку http://balans.kz/viewtopic.php?t=33182
Добавлено спустя 3 минуты 13 секунд:
И не пугайтесь того, что чек ККМ пробиваете за товар, юридически он принадлежит вам. А то что не продалось/испортилось/срок годности истек, возвращаете возвратной накладной поставщику и все.
Добавлено спустя 49 секунд:
Тут есть еще много нюансов правда, в торовле, к примеру если вы выдаете с/фактуры покупателям, то суммы по ним нужно учитыват ьна отдельном счете.
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
О, как меня понесло :lol: Просто близкая тема, тоже торговлей занимаемся. :stol:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Янв 17, 2011 10:03:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Senator_I говорит: |
|
Затем приходуете каждый день себе в кассу приходным ордером деньги от реализации. И затем расходным, опять же по договору расплачиваетесь с поставщиком. |
Не обязательно, с поставщиком можно расплачиваться любым способом, и безналом тоже.
| Senator_I говорит: |
|
к примеру если вы выдаете с/фактуры покупателям, то суммы по ним нужно учитыват ьна отдельном счете. |
Не поняла этот момент - зачем учитывать на отдельном счете? Вы принимаете товар от поставщика по накладной, с этого момента он считается приобретенным вами, т.к. право на этот товар переходит к вам. Поскольку в бух.учете применяется метод начисления, то независимо от момента оплаты передача товара по накладной считается реализацией.
Поставщик должен отразить переданный товар у себя как реализацию, а вы - как приобретение. Дальнейшая реализация вами этого товара производится обычным образом, с выпиской всех необходимых документов, и нет абсолютно никакой необходимости учитывать суммы по выписанным счетам-фактурам на каком-то отдельном счете,т.к. вы должны включать эти суммы в реализацию, а счета-фактуры отражать в форме 300.
А то, что вы расплачиваетесь с поставщиком гораздо позже, так никто это не запрещает - кто-то работает по предоплате, а кто-то по расплачивается после реализации.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Янв 17, 2011 10:21:32
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
| Senator_I говорит: |
|
Затем приходуете каждый день себе в кассу приходным ордером деньги от реализации. И затем расходным, опять же по договору расплачиваетесь с поставщиком. |
Не обязательно, с поставщиком можно расплачиваться любым способом, и безналом тоже. |
Это я согласен. А насчет ведения на отдельном счете поясню следующее:
Согласно ст. 263, п. 7 (7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации.) покупатель может имея чек прийти и в течение пяти дней взять счет-фактуру. Теперь, для учета выручки, по которой были выданы счет-фактуры и которая была без счет-фактур, нами разработан механизм ведения по разным счетам, для отражня данных сумм в 300 форме и проверки даных.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Янв 17, 2011 10:27:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Senator_I говорит: |
|
Теперь, для учета выручки, по которой были выданы счет-фактуры и которая была без счет-фактур, нами разработан механизм ведения по разным счетам, для отражня данных сумм в 300 форме и проверки даных. |
Но какое отношение это имеет к договору реализации? Очевидно, такая система у вас применяется к любой реализации? И не может быть рекомендована как обязательная для всех, а из ваших слов это можно так понять.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Янв 17, 2011 10:51:31
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
| Senator_I говорит: |
|
Теперь, для учета выручки, по которой были выданы счет-фактуры и которая была без счет-фактур, нами разработан механизм ведения по разным счетам, для отражня данных сумм в 300 форме и проверки даных. |
Но какое отношение это имеет к договору реализации? Очевидно, такая система у вас применяется к любой реализации? И не может быть рекомендована как обязательная для всех, а из ваших слов это можно так понять. |
Нет, не обязательно. Это сделано в наших супермаркетах для удобства расчетов.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Май 29, 2014 14:08:08
|
Сообщить модератору
|
|
Всем добрый день!
Ситуация такая:
ИП 1 (на упрощенке) - основная организация
ИП 2 (на упрощенке) - подконтрольная организация
Оба ИП в одной структуре.
ИП 1 дает под реализацию товар ИП 2. В течении условного срока (пусть будет месяц), ИП 2 продает товар переданный на реализацию. По окончании срока - происходит возврат не проданного товара и расчет за проданный товар.
Внимание вопрос: Как правильно и максимально удобно организовать по бухгалтерии этот процесс ? Какими документами и проводками? (у ИП1 и у ИП2)
Сейчас делается так: ИП 1 продает (по накладной и сч.ф.) товар. В течении периода ИП 2 продает , отбивает чеки 3им лицам. и в конце периода производит оплату за фактически проданный товар ИП1. Остаток товара возвращается на ИП1 и это оформляется сч.ф. на возврат и накладной.
Корректна ли эта схема? Как-нибудь можно упростить эту схему? Чтобы отбивалось все одной сч.ф. и накладной за фактически проданный товар?
|
|
|
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
