| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | допка по ав.платежам КПН 101.03? Вылез доход! |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #1 Пн Дек 15, 2008 09:40:28 |
| Заголовок сообщения: | допка по ав.платежам КПН 101.03? Вылез доход! |
Уважаемые бухгалтера! На моей практике встречались лишь убыточные предприятия. а тут по одному ТОО по итогам года получается доход. Мы сдали КПн до сдачи - пустографки. КПН после сдачи - пустографки. Есть переносимый убыток по итогам 2007 г. Если сегодня отправлю 101.03 с доходом, штрафов не будет? Не могу понять ст.126 п.8 НК. Помогите! |
|
| Автор: | Reader | ||
| Добавлено: | #2 Пн Дек 15, 2008 09:58:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не будет. С чего штраф то? |
|||
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #3 Пн Дек 15, 2008 10:02:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы имеете право сдать до форму до 20.12.2008 г. Поторопитесь!!! А кстати, и оплатить тогда тоже нужно будет до 20.12.2008 г. Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду: Но это только если с учетом переносимых убытков получится доход |
|
| Автор: | Reader | ||
| Добавлено: | #4 Пн Дек 15, 2008 12:06:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ситуация похожая, только у нас в конце года выходит прибыль 300 тыс. Подскажите, как мне теперь раскидать эту сумму в корректировочной 101.02, с 101.02.01 по 101.02.06 ставлю нули, а в 101.02.07 ставлю 100 тыс., и указываю период, с декабря по декабрь. Верно ли? |
|||
| Автор: | Reader | ||
| Добавлено: | #5 Пн Дек 15, 2008 12:12:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Конечно верно. Добавлено спустя 4 минуты 59 секунд: Чуть подправлю. В строке 101.02.005 тоже указываете 100000 тг, в 101.02.06 месяц 1, остальное верно. |
|||
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #6 Пн Дек 15, 2008 12:20:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Получается, если я покажу 100 тыс. налога, то 101.01, мне придется сдавать исходя из этой суммы 100тыс/12*3, и 101.02 тоже? Веди изначально сдавались в 101.01 нули. И еще, когда уплачивается сам КПН, или это и есть все авансовые + корректировка если было увеличение/уменьшение? |
|
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #7 Пн Дек 15, 2008 12:46:32 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="Mitana"]Вы имеете право сдать до форму до 20.12.2008 г. Поторопитесь!!! А кстати, и оплатить тогда тоже нужно будет до 20.12.2008 г. Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду: А 22.12.2008г. сдать и оплатить можно? Ведь 20.12-суббота и в налоговом календаре тоже написано, что 22.12.2008г.-последний срок предоставления расчета по КПН и уплаты. |
|
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #8 Пн Дек 15, 2008 12:50:45 |
| Заголовок сообщения: | |
ну хто-нибудь?! |
|
| Автор: | Reader | ||
| Добавлено: | #9 Пн Дек 15, 2008 12:57:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И еще хотела у Вас спрсить? Чем грозит следующая ситуация, в 2007г. сдали 101.01-6000тг., 101.03-30000тг..Итого по авансовым-36000тг. В 2006-убыток -400000тг., в 2007-доход 380000тг.Итого у меня по 2007г.-убыток -20000тг.Корректировачную ф. 101.03-за 2007г. на уменьшение-36000тг. не сдавала. Чем нам это грозит? |
|||
| Автор: | Reader | ||||
| Добавлено: | #10 Пн Дек 15, 2008 13:03:33 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да, все так.
То, что вы заплатите сейчас, и есть оплата КПН. |
|||||
| Автор: | Reader | ||
| Добавлено: | #11 Пн Дек 15, 2008 14:24:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
[quote="Свет"]
Можно, но нежелательно все на последний день оставлять. Мало ли что... |
|||
| Автор: | Reader | ||
| Добавлено: | #12 Пн Дек 15, 2008 15:17:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Авансовые платежи по КПН до сдачи декларации в 2009 г. Вы будете рассчитывать и сдавать по новому НК Статья 141. Исчисление суммы авансовых платежей 1. Если иное не установлено пунктом 2 настоящей статьи, налогоплательщики исчисляют и уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу в течение текущего налогового периода в порядке, установленном настоящим Кодексом. 2. Вправе не исчислять и не уплачивать авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу: 1) если иное не предусмотрено настоящим пунктом, налогоплательщики, у которых совокупный годовой доход с учетом корректировок за налоговый период, предшествующий предыдущему налоговому периоду, не превышает сумму, равную 325 000-кратному размеру месячного расчетного показателя, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете; 2) вновь созданные налогоплательщики — в течение налогового периода, в котором осуществлена государственная (учетная) регистрация в органе юстиции, а также в течение последующего налогового периода; 3) вновь зарегистрированные в налоговых органах в качестве налогоплательщиков юридические лица-нерезиденты, осуществляющие деятельность в Республике Казахстан через постоянное учреждение без открытия филиала, представительства, — в течение налогового периода, в котором осуществлена регистрация в налоговых органах, а также в течение последующего налогового периода. 3. Сумма авансовых платежей уплачивается равными долями в течение текущего налогового периода. 4. Расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, представляется за первый квартал отчетного налогового периода не позднее 20 января отчетного налогового периода в налоговый орган по месту нахождения налогоплательщика. Сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащая уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, исчисляется в размере одной четвертой от общей суммы авансовых платежей, исчисленной в расчетах сумм авансовых платежей за предыдущий налоговый период. Добавлено спустя 14 минут 34 секунды: Только не спешите радоваться или огорчаться, давайте дождемся полного опубликования Кодекса и Закона о введении его в действие |
|||
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #13 Пт Дек 19, 2008 13:30:09 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите пожалуйста !!!! мы сдали 101.02 после сдачи декларации получили уведомление "принято НК" теперь в конце года мы узнаем что отчет не разнесен на наш лицевой счет т.к мы убыточное предприятие и нужно было сдавать 101.03 .А мы чесно говоря не знали (до этого всегда была прибыль) как нам теперьбыть ??? может как то можно избежать админ. санкций ??? пожалуйста откликнитесь кто знает !!! |
|
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #14 Пт Дек 19, 2008 13:39:08 |
| Заголовок сообщения: | |
зайка Может попробовать откорректировать сотку на мизерную прибыль. Там большой убыток? |
|
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #15 Пт Дек 19, 2008 13:56:33 |
| Заголовок сообщения: | |
2,5 млн тенге |
|
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #16 Пт Дек 19, 2008 15:40:26 |
| Заголовок сообщения: | |
зайка Даааа. Посмотрите, может какие затраты в пределах этой суммы и чуть больше можно перекинуть на 2008 г. Других вариантов не вижу Или попробуйте такой вариант Статья 68. Освобождение от административной ответственности при малозначительности правонарушения При малозначительности вреда, причиненного административным правонарушением, судья, орган (должностное лицо), уполномоченный рассматривать дела об административных правонарушениях, может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности, ограничившись устным замечанием. Примечание. Малозначительность административного правонарушения - это случаи, когда наряду с другими обстоятельствами учитывается то, что санкция, предусмотренная в статьях особенной части настоящего раздела, превышает размер причиненного административным правонарушением вреда |
|
| Автор: | Reader |
| Добавлено: | #17 Пт Дек 19, 2008 15:46:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо за помощь!!! попробуем написать письмо объяснить смягчающие обстоятельства и т.д может что то и получиться (может накажут хоть по минимуму) |
|